403b vs 401k: Kakšna je razlika?

Vem, da ste izgubili spanec, ker še nisem napisal delovnega mesta, ki opisuje razlike med 403 (b) in 401 (k). Oh počakaj ... nisi bil?

Mislil sem, da so vsi ljudje kot pokojninski davki, kot sem jaz. ?

V vsakem primeru lahko vi ali nekdo, ki ga poznate, lahko financira 403 (b) in razumete, kako se primerja s 401 (k), se lahko izkaže za koristno. Kadar so ljudje najprej najeti s polnim delovnim časom in nekaterimi krajšimi delovnimi mesti, prejmejo različne dokumente in odločitve, ki jih morajo opraviti takoj kot novi zaposleni.

Med temi postavkami je vzpostavitev računa za izplačilo pokojnine za podjetja zaradi možnega upokojevanja iz zaslužka.

Razlika med 403b in 401k

1. 401 (k) načrt - Osnove
2. 401 (k) Možnosti naložbe
3. Načrt 403b - Osnove
4. Posebno pravilo MAC s 403 (b) načrti
5. 403 (b) Naložbene možnosti
6. Povzetek: 403 (b) v primerjavi s 401 (k)

Večina podjetij danes ponuja zaposlenim standardni 401 (k) odplačni odloženi varčevalni načrt. Če pa oseba dela za vlado ali nekatere organizacije, kot so neprofitne organizacije, lahko pride do različnih možnosti, vključno z načrtom 403 (b). To postavlja vprašanje, ki je boljše med 401 (k) in 403 (b).

Danes obstajajo različni pokojninski načrti, ki jih je Služba za notranjo uporabo odobrila kot davčna zavetišča za zaslužek. V skoraj vseh primerih, razen Roth IRA, načrti vključujejo dohodek pred obdavčitvijo, ki se odloži na račun holdinške družbe in omogoča pridobitev dobička in obresti z mešanjem in naložbami.

Ko so sredstva dokončno umaknjena, ponavadi kasneje v življenju osebe, morajo - v teoriji - biti del večje pokojnine, ki se lahko uporabi, ko oseba ne deluje več, ergo po nižji davčni stopnji.

To povečuje vrednost prihranjenih dolarjev, tudi pri upoštevanju inflacije. Vsak od teh načrtov ima številčno ime, ki se nanaša na statut davčne kode, ki dovoljuje dejavnost in načrt.

401 (k) načrt - Osnove

Večina ljudi pozna ali je seznanjena s pokojninskim načrtom 401 (k). Toda, ali ste ali niste, tukaj je načrt poudarja:

Obdelava dohodnine. Prispevki k načrtu 401 (k) se odštejejo od vašega obdavčljivega dohodka v letu, v katerem so nastali. Prihodki iz naložb na računu se nabirajo na podlagi odloženih davkov.

Prispevki in prihodki od naložb postanejo obdavčljivi ob preklicu in se dodajo vašemu drugemu dohodku za leto, v katerem so bili izvedeni.

Na ta način odmaknete davčno breme od danes do upokojitve, ko boste verjetno v nižji davčni skupini.

Omejitve prispevka. Za leto 2018 je najvišji prispevek, ki ga lahko dosežete v načrtu 401 (k), 18.500 dolarjev. Če ste stari 50 let ali več, je na voljo dohodnina v višini 6.000 dolarjev, kar vam omogoča, da prispevate največ do 24.500 dolarjev na leto.

Prispevki, ki ustrezajo delodajalcem. Delodajalci se lahko in pogosto ujemajo s prispevki zaposlenega v načrt 401 (k). Tipično ujemanje je 50% prispevka zaposlenega, do 6%, kar pomeni, da delodajalec prispeva 3%, s čimer celotni prispevek prispeva do 9%.

Za delodajalčev prispevek je pogosto obdobje odmerjanja, do pet let, po katerem se skupni znesek prispevka delodajalca šteje za "pridobljenega" s strani zaposlenega (potem je v celoti zaposleni denar). V teoriji je lahko tekmovalna tekma - skupaj z najvišjim prispevkom zaposlenih - do višine 55.000 dolarjev na leto, kar je največji prispevek na zaposlenega po predpisih IRS.

Zahteve za umik. Ko boste dosegli starost 59/1 / leto, lahko začnete z dvigom iz svojega 401 (k) načrta, še enkrat pa boste te davčne namene dodali v vaš dohodek. Če ste vzeli izplačila pred obračanjem 59 1/2, boste morali poleg redne davčne obveznosti, ki bo dolgovan, plačati tudi 10-odstotni odstotek plačila predčasnega odtegnitve kazni.

Zahtevane minimalne porazdelitve (RMD). Kot skoraj vse druge vrste upokojitvenih načrtov (razen Roth IRAs), 401 (k) načrti zahtevajo, da začnete umik iz načrta najkasneje, ko dosežete starost 70 1/2. Če ne umaknete RMD, ne umaknite celotnega zneska RMD ali ne umaknite RMD do ustreznega roka, znesek, ki ni umaknjen, se obdavči na 50%.

401 (k) Rezervacije za posojila. Eden od prednosti 401 (k) je, da lahko posojilo vzamete s svojega računa, če to dovoljuje vaš delodajalec (za to niso zakonsko zavezani). Izposojate lahko do 50% vrednosti načrta, do največ 50.000 USD in morate vrniti posojilo v petih letih.

Če pa je 401 (k) posojilo za nakup glavnega prebivališča zaposlenca, se lahko vrne v obdobju, daljšem od 5 let.

Ena stvar, da se zavedate, pa je, da če zapustite svojega delodajalca in še vedno imate neodplačani saldo, jo morate plačati nazaj (v 60 dneh), sicer se bo štelo za razdelitev iz načrta in ob upoštevanju redni davek na dohodek in, če ste mlajši od 59 let, 10-odstotna kazen predčasnega odvzema.

401 (k) Prenosljivost in prevračanje. Če zapustite svojega delodajalca, lahko vzamete 401 (k) z vami. Nato lahko opravite brezplačni prevračanje bodisi v načrt 401 (k) svojega novega delodajalca, tradicionalnega IRA, načrta 457, načrta SEP IRA ali načrta 403 (b).Lahko tudi preusmerite 401 (k) v Roth IRA ali imenovani Roth, ki je del tradicionalnega pokojninskega načrta (na primer Roth 401 (k)), vendar bo znesek obračanja predmet rednega davka na dohodek leto, ko se konverzija zaključi. (Glejte IRS Rollover Chart za podrobnosti o povzetku rollov).

Upoštevajte, da je prevračanje mogoče opraviti šele po tem, ko ste zapustili delodajalca, ki je sponzoriral prvotni načrt 401 (k), in ne, ko ste še vedno zaposleni.

401 (k) Možnosti naložbe

Možnosti naložb v 401 (k) načrtih vodijo v razponu. V nekaterih naćrtih boste morda omejeni na pol ducata vzajemnih skladov ali ETF-jev in delniśke delnice vašega delodajalca. V drugih boste imeli na voljo toliko možnosti, kot je na voljo skrbnik za načrt.

Na primer, če je načrt potekal z Fidelity, verjetno boste izbrali izbiro Fidelity skladov. To bo verjetno prineslo izbor sredstev ciljnih datumov. Blah! Če niste vedeli, nisem velik oboževalec sredstev za ciljne datume, toda to je zgodba za drugo objavo.

Načrt 403b - Osnove

403 (b) načrti so zelo podobni načrtom 401 (k), razen, da kadar so načrti 401 (k) sponzorirani s strani neprofitnih podjetij, 403 (b) so načrti za neprofitne organizacije, ki so oproščene davkov po IRS Koda 501 (c) 3. To vključuje izobraževalne ustanove, šolska okrožja, vladne organizacije, verske organizacije in bolnišnice.

• Obdelava dohodnine. Enako kot pri načrtu 401 (k).
• Omejitve prispevka. Enako kot pri načrtu 401 (k), razen spodaj določenega najvišjega dovoljenega prispevka (MAC).
• Prispevki, ki ustrezajo delodajalcem. Enako kot pri načrtu 401 (k).
• Zahteve za umik. Enako kot pri načrtu 401 (k).
• Zahtevane minimalne porazdelitve (RMD). Enako kot za načrt 401 (k), razen tega, da imajo načrti 403 (b) poseben dodatek za načrte, ki so prejeli zneske pred letom 1987. Če je tako, potem distribucije niso potrebne do 31. decembra leta, v katerem udeleženec programa postane 75 let, ali če je pozneje, 1. aprila koledarskega leta takoj po koledarskem letu, v katerem se udeleženec umakne.
• 403 (b) Rezervacije za posojila. Enako kot pri načrtu 401 (k).
• 403 (b) Prenosljivost in prevračanje. Enako kot pri načrtu 401 (k), razen da se načrt 403 (b) lahko prenese v načrt 401 (k) novega delodajalca.

Posebno pravilo MAC s 403 (b) načrti

Tisti, ki imajo 15 let delovne dobe delodajalcu, lahko nato dodajo še 3.000 dolarjev na svojo letno omejitev prispevkov, pri čemer se v letu 2017 ali 2018 letajo na potencialno 21.000 dolarjev na leto ali 27.000 dolarjev, če so starejši od 50 let. To se imenuje največji dovoljeni prispevek , ali preprosto MAC.

Na žalost, samo zato, ker je dovoljen MAC pod kodo IRS, to ne pomeni, da ga mora delodajalec spoštovati. V načrtovano listino morajo to vključiti, da bi lahko začeli veljati. Imel sem stranko, ki je izpolnila 15-letno zahtevo, a ker je bila ena od edinih, ki je delala, se njen delodajalec ni zavedal pravila MAC in ni čutil potrebe po vključitvi v svoj načrt.

403 (b) Naložbene možnosti

Večina 403 (b) načrtov omogoča izbiro vzajemnih skladov ali rent iz naložbenih skladov. Odkar jih je bilo na trgu 403 (b) pred nekaj leti, sem videl kar nekaj podjetij vzajemnih skladov, ki se jih je izteklo. To pomeni, da vidiš veliko več zavarovalnic, ki ponujajo neke vrste rentni izdelek v načrtih. Osebno nisem velik oboževalec tega.

403 (b) računi se običajno pojavljajo v neprofitnih organizacijah, cerkvah, šolskih organizacijah in vladi. Obstaja velika upravna razlika od 403 (b), saj imajo upravičene organizacije manj dokumentov za vložitev vloge pri IRS v primerjavi s 401 (k) načrtom.

Ker je načrt 403 (b) cenejši za upravljanje, ga podpirajo majhni subjekti s tesnimi proračuni, vendar še vedno želijo delavcem ponuditi upokojitev za upokojitev.

Povzetek: 403 (b) v primerjavi s 401 (k)

Ali je en načrt boljši od drugega? V nekaterih pogledih, da. Toda v večini pogledov so isti načrt, pri čemer je načrt 403 (b) namenjen vladnim in neprofitnim delodajalcem, da načrt 401 (k) za dobiček, ki ustvarja delodajalce.

Dve področji, kjer so razlike najpomembnejše, so naložbe in MAC. Možnosti naložb so na splošno večje s 401 (k) načrti, še posebej, če je skrbnik načrta ena od glavnih investicijskih borznoposredniških družb, ki ponuja nekaj blizu neomejene naložbene izbire.

Toda določba MAC je dokončni plus v prid načrtu 403 (b). Dolgoročnim zaposlenim omogoča, da prispevajo višje prispevke, tudi poleg določb o dohitevanju, ki se običajno ponujajo udeležencem, starim 50 let ali več.

Oba načrta zaposlenim omogočata znatno zmožnost zavetja dohodka od davkov in prihranka zaradi upokojitve, ne glede na razlike med obema.

V nekaterih primerih delodajalci zagotavljajo tudi ujemanje z zaposlenimi, odvisno od tega, koliko se deponirajo iz lastnega denarja. To tekmo je v bistvu brezplačnih dolarjev. Vsakdo mora izkoristiti čim več možnosti, če je na voljo.

To pa pomeni, da bo odvisno od delodajalca na voljo drugačen tip načrta. Nekaj ​​delodajalcev ponuja obe vrsti računov.