Ko gre za različne vrste upokojitvenih načrtov, obstaja več, kot bi se morda zavedali: 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). Ali se vaša glava vrti? En manj znani upokojitveni načrt je načrt 457 (pogosto se imenuje odloženi odškodninski načrt ali odloženi račun). To je manj znana upokojitev, ker se ponuja le nekaterim vrstam zaposlenih. Državni in lokalni javni uslužbenci ter včasih zaposleni v neprofitnih organizacijah pogosto ponujajo 457 pokojninskega načrta. Samo delodajalci, ki so oproščeni plačevanja zveznih davkov na dohodek in nekršenjskih organizacij, lahko ponudijo 457 načrtov, med drugim:
- Državne in lokalne vlade
- Bolnišnice
- Izobraževalne organizacije
- Dobrodelne organizacije ali ustanove
- Trgovinska združenja
Podobno je bolj znanemu 401 (k) načrtu, kjer se lahko odločite prispevati k načrtu 457 s samodejnimi odbitki od plače, preden se davek izplača. Tudi kot 401 (k), denar raste odlog davka na 457 pokojninski račun, dokler ne umaknete denarja. Omejitve prispevkov in predčasne umike se obravnavajo različno za 457 imetnikov načrtov.
457 Omejitve prispevka
Če vaš delodajalec ponuja možnost 457 svojega računa za pokojninsko zavarovanje, lahko v letu 2015 prispevate največ 18.000 $, če ste mlajši od 50 let in do 24.000 dolarjev, če ste starejši od 50 let. Če vaš delodajalec ponuja tudi 401 (k) ali 403 (b), imate možnost prispevati tako k načrtu 457 kot tudi enem od drugih razpoložljivih računov za upokojitev. Imam več strank, ki so zaposleni na lokalni univerzi in imajo možnost prispevati tako k načrtu 457 kot tudi 403 (b).
Lahko vlagate do najvišje meje za vsak račun! To pomeni, da bi lahko v letu 2015 prispevali 18.000 $ v svoj načrt 457 in še 18.000 $ v načrt 401 (k) ali 403 (b), če ste mlajši od 50 let (ali do 44.000 $, če ste nad starost 50 let). To verjetno ne pomeni, vendar morate imeti dovolj dohodka, da bi lahko prispevali ta znesek. To je odlična možnost za ljudi, ki začenjajo prihranke pri njihovi pokojnini pozneje, kot je bilo načrtovano, ali ki želijo le, kolikor je mogoče, izkoristiti davčne olajšave ali usklajevanje zaposlenih. Za leto 2015 in prihodnja leta se bo najvišji prispevek za te načrte povečal za 500 $ in indeksiral za inflacijo.
Omejitve prispevka za ujemanje za 457 načrtov
Če ste pred koncem koledarskega leta več kot 50 let, ste upravičeni do "prispevka za dohodek" leta 2015. Če imate vladni načrt 457, lahko dodate še dodatnih 6.000 dolarjev. Tudi v letu 2015, če ste prej prejeli prispevke za svoj načrt 457, lahko prispevate do 18.000 USD. Vendar pa ne morete združiti tako posebnega prispevka v višini 18.000 dolarjev, temveč prispevku nad 50 let.
Predhodni umiki iz načrta 457
Denar, shranjen v načrtu 457, je zasnovan za upokojitev, vendar za razliko od 401 (k) in 403 (b) načrtov lahko odstopite od 457 brez kazni, preden ste stari 59 let in pol. To je zelo pomembno pravilo, ki je pogosto krat spregledano z načrtom 457. Imel sem srečanje s posameznikom, ki se je zgodaj upokojil in je svoj načrt 457 preusmeril v IRA na podlagi priporočila nekdanjega svetovalca. (Obvestilo sem rekel "nekdanji"). Če se vračate v IRA, izgubite sposobnost, da izplačate predčasno, da bi se izognili kazni v primeru, da potrebujete dostop do svojih sredstev. Za zgodnje umikanje ni nobene kazni, vendar bodite pripravljeni plačati davek na dohodek, ki ga odstopite od načrta 457 (v kateri koli starosti). Tako kot drugi pokojninski načrti, morate začeti porazdelitve iz svojega načrta 457 do starosti 70 let in pol.
Ali lahko vaš poteguj načrt 457 v IRA?
Kot sem omenil zgoraj, imate to možnost. Postopek je zelo podoben kot preusmeritev 401k v IRA. Kot opomnik morate biti previdni, če se zgodaj upokojite iz zgoraj navedenih razlogov. Če denar ne potrebujete takoj, je v vaših najboljših interesih, da pustite denar na računu, dokler niste pripravljeni na upokojitev, vendar je lepo vedeti, da ne boste plačali 10% kazen pri zgodnjih umikih, če obstaja druga možnost ni.
Te informacije niso namenjene nadomestilu za specifično individualno davčno, pravno ali investicijsko svetovanje. Predlagamo, da s kvalificiranim davčnim svetovalcem razpravljate o svojih posebnih davčnih vprašanjih. 
Objavi Svoj Komentar