Vprašajte GFC 005: Ali so davčni odloženi računi smiselni, če bodo davčne stopnje višje?

Dobrodošli v drugem vprašanju GFC! Če imate vprašanje, na katerega želite odgovoriti, ga lahko vprašate tukaj.

Če vaša vprašanja postaneta na TV GFC ali GFC Podcast, ste srečni prejemnik kopije moje knjige, ki se najbolje prodaja, Vojak za finance, in 50-odstotno darilno kartico Amazon.

Torej, kaj čakaš? Vprašajte svoje vprašanje zdaj!

Morda sem čaka celotno poklicno življenje, da bi nekdo postavil to vprašanje in nekdo končno ima! Čitalnik GFC Ron M. je postavil naslednje vprašanje:

Če menimo, da bodo davki v prihodnosti višji, ali je smiselno vlagati v odložene davčne račune? Všeč mi je ideja za ROTH, vendar so prispevki zelo omejeni. Kako bi nekoga svetoval v tem položaju?

- Ron M.

Hvala Ron, to je odprto vprašanje.

Splošna predpostavka je, da prihranimo denar prek računov, odloženih za davek, medtem ko delamo in v višjem davčnem krogu. Mi nato umaknemo denar ob upokojitvi, ko smo v nižji davčni skupini.

Toda ta predpostavka morda ni res, zagotovo ne za vsakogar.

Davki bi lahko bili dejansko višji, dokler se upokojiš, potem pa so zdaj. Lahko se zgodi, bodisi zato, ker se bodo davčne stopnje v prihodnosti povečale ali ker boste med upokojitvijo lahko zaslužili več denarja, kot ste trenutno.

Konec koncev, zdaj živite na plačah, toda ko se upokojite, lahko pride do socialne varnosti, dohodka od pokojnin, prihodkov od upokojitve in celo do nadaljnjega dohodka od dela ali podjetja.

V vsaki situaciji lahko pride do položaja, ko se ukvarjate z višjimi davčnimi stopnjami v upokojitvi, kot je tisto, s katerim se trenutno soočate.

Če je odgovor pritrdilen, ali so računi, odloženi za davek, smiselni?

Odloženi davki in davki brez davka

Vsakodnevno nisem prepričan, da vsi v celoti razumejo razliko med obema. Odloženi davki pomeni, da se ocena in plačilo davkov odloži do poznejšega datuma. Brez davka na ne pomeni nobenih davkov. Nisem prepričan, da je ta razlika v celoti cenjena, ko ljudje financirajo svoje davčne zaščitne pokojninske načrte.

Z izjemo Roth IRA je skoraj vsak drug obdavčeni pokojninski načrt odložen. Dobro je, da so vaši prispevki odbitni za davek, in prihodki od naložb se v načrtu kopičijo brez takojšnje davčne posledice. Toda dan bo prišel, ko bodo davki nastali zaradi vaših prispevkov in prihodkov od naložb v načrtu. Ta dan bo prišel, ko se boste upokojili, in začnete jemati razdelitve načrtov.

Bistvo je, da z izjemo Roth IRA nobenega davčnega zaščitnega pokojninskega načrta dejansko ne zagotavlja dejanskih dvigov brez davkov ob upokojitvi. To pomeni, da dejansko napolnite ali odložite davčno obveznost do prihodnjega datuma.

Če predpostavimo, da bomo v nižji davčni skupini, ko bomo dosegli upokojitveno starost, resnično špekulirali. V resnici nismo vedeli, kakšne davčne stopnje bodo do takrat, ali celo, kakšne bodo naše posamezne dohodkovne in davčne razmere.

Če se vrnemo k Ronovemu vprašanju, moramo jasno določiti razliko med odloženimi davki in davki brez davka. Večina upokojitvenih načrtov bo samo odložena. Ne bodo pomagali, če smo v višjem dohodkovnem položaju.

Računi, ki bodo obdavčljivi ob upokojitvi

Verjamem, da je veliko zmede med davki od odmerjenih do davčnih olajšav glede na upokojitvene načrte posledica dejstva, da je večina upokojitvenih načrtov naraščajoče davčne ugodnosti, medtem ko jih gradimo. Ne samo, da so prispevki obdavčljivi, vendar donosnost naložb ne ustvarja takojšnje davčne obveznosti.

S takim scenarijem je zlahka zmedeno končni davčni status teh računov.

Kot sem že povedal, je večina upokojitvenih načrtov odloženih davkov, ne pa davkov. Seznam vključuje:

• 401 (k) načrtov
• 403 (b) načrti
• 457 načrtov
• Tradicionalni IRA
• PREPROSTI IRAI
• SEP IRA
• Solo 401 (k) načrti

Običajni načrti z določenimi zaslužki so tudi obdavčljivi, čeprav jih vedno bolj pokriva.

Bistvo je, da lahko kopičite precejšnjo premoženje v enem ali kombinaciji teh načrtov. To je še bolj mogoče zaradi davčne odbitnosti prispevkov in odloga davka od dohodkov od naložb. Če pa se upokojite z 1 milijonom dolarjev ali precej več, bi lahko po pričakovanjih začeli delati z davčno obveznostjo.

To otežuje to dejstvo, da boste v določenem trenutku morali začeti razdeljevati iz načrta. Dejansko določba, ki je znana kot zahtevana najmanjša porazdelitev ali RMD-ji, pomeni, da boste po začetku starosti 70 1/2 začeli uporabljati distribucijo iz svojega načrta.

Če počakate tako dolgo, da začnete deliti distribucije, je vaš načrt morda celo večji od tistega, kar si predstavljate zdaj. Ker bodo RMD-ji izračunani glede na vnaprej določeno formulo za IRS, vam ne bo mogoče zmanjšati distribucij, da bi zmanjšali svojo obveznost za davek na dohodek.

Ni pretiravanje reči, da so veliki obdavčljivi načrti za odlog plačila davka potencialne časovne bombe, vsaj glede obveznosti dohodnine.

Računi, ki bodo ob upokojitvi brez davka

Na srečo obstajajo načini prihranka denarja za upokojitev, ki so dejansko brez davka, in ne samo odlog davka.

Večkrat sem omenil Roth IRA kot izjemo in resnično je.Roth IRA deluje podobno kot tradicionalna IRA, saj lahko prispevate do 5.500 dolarjev na leto (ali 6.500 dolarjev, če ste stari 50 let ali več), prihodki od naložb na njej pa so odloženi za davek (to bo pomembno le, če boste vzeli zgodnje distribucije, kot zaslužek volja obdavčite, če to storite).

A Roth IRA odhaja iz tradicionalne IRA v treh zelo pomembnih pogledih:

1. Prispevki, ki jih vnesete Roth IRA, NISO ODLOČENI,
2. Porazdelitve iz Roth IRA so dejansko brez davka na, če ste stari vsaj 59 let in ste sodelovali v načrtu najmanj pet let, in
3. RMD-ji se ne zahtevajo z Roth IRA, kar pomeni, da distribucije iz načrta ne bodo povečale vaše davčne obveznosti (Roth je edini obdavčljivi načrt, za katerega se ne uporablja RMD)

Če pričakujete zelo velik upokojitveni portfelj, je Roth IRA briljantna davčna diverzifikacija in navidezni račun.

Poleg Roth IRA lahko prihranite tudi denar za upokojitev izven namenskih pokojninskih načrtov. To pomeni varčevanje z denarjem v rednih obdavčljivih naložbenih računih v zalogah, vzajemnih skladih, borzah, ki se trguje na borzi, ali v investicijskih skladih za nepremičnine.

Za te prispevke ne bo davčne olajšave, niti odloženi davek od dobička pri naložbah. Ampak, ker se denar nabira po obdavčitvi, ga lahko kadarkoli umaknete - vključno z upokojitvijo - brez povečanja davčne obveznosti.

Najboljša strategija: biti pripravljena za kaj!

Ron je vprašal, ali bodo davčni odloženi računi smiselni, če bodo ob upokojitvi višje davčne stopnje. Po mojem mnenju bodo, vendar moramo to v najširšem pomenu upoštevati tudi v prihodnosti.

Del razloga, zaradi katerega menim, da so računi za odlog plačila davkov še vedno smiselni, tudi če obstajajo višji davki, ne moremo vedeti, če bo to rezultat. Poskušamo napovedati prihodnost tukaj in to nikoli ne moremo storiti. Če imate obračunane odložene davke, vas bodo dobro pripravljene, če bodo davčne stopnje nižje. Te možnosti ne moremo popustiti.

Na koncu je najboljša strategija ravnovesje, kar pomeni, da je pripravljen na oba izida.

Kliknite na Tweet

Če imate račune, odložene za davek, boste pri upokojitvi pripravljeni na nižje davčne stopnje. Toda glede na možnost, da bi takrat lahko bile višje, bi morali v mešanico vključiti tudi brezcarinske naložbe.

To naj bi zagotovo začelo z Roth IRA. Da Ron, prispevki v načrt so nizki, vendar lahko vedno opravite pretvorbo drugih davčnih odloženih računov za upokojitev na Roth IRA, kar bistveno poveča velikost računa.

Prav tako lahko svoj Roth IRA račun dopolnite z rednimi obdavčljivimi naložbami, ki se izvajajo izven pokojninskega načrta. Da, prihodki na teh načrtih bodo še naprej obdavčeni, vendar vaši umiki ne bodo. Od teh računov lahko vzamete denar kadarkoli želite, ne da bi ustvarili davčno obveznost.

Tako je kratek odgovor na Ronovo vprašanje biti pripravljeni tako za višje kot za nižje davčne stopnje ob upokojitvi. To pomeni obdavčitev in brez davkov. S to strategijo ne morete izgubiti, ne glede na to, kaj se zgodi.