Izbira med tradicionalnimi Vs. Roth 401ks

Roth 401 (k) se lahko pritoži na delavce, ki so se pripravljeni odreči davčnemu prelomu v zameno za pridobitev enega ob upokojitvi. Kot njeno ime implicira, Roth 401 (k) združuje značilnosti tradicionalne 401 (k) s tistimi iz Roth IRA. Če imate dostop do obeh, katera je najboljša za vas? Poglejmo si podrobneje Roth 401 (k) v primerjavi s tradicionalnim 401 (k).

Kot tradicionalni 401 (k) delavci uživajo ugodnost prispevanja z odbitkom na izplačane plače. Toda podobno Roth IRA so prispevki opravljeni po obdavčitvi in ​​umiki po starosti 591/2 so brez davka in brezplačna kazen za delavce, ki so obdržali svoj račun pet let. Obstaja tudi načrt Roth 403 (b) za delavce v neprofitnem sektorju.

Kako deluje Roth 401 (k)

Roth 401 (k) sledi številnim enakim pravilom kot tradicionalni 401 (k). Za davčno leto 2010 zvezni zakoni dovoljujejo največji letni prispevek v višini 16.500 USD, čeprav lahko delodajalec določi nižjo mejo. Vaš delodajalec lahko zagotovi ustrezen prispevek kot del ponudbe Roth 401 (k), čeprav boste morali sprejeti prispevek, ki ustreza, na tradicionalnem računu Roth. Če ste stari 50 let ali več, lahko v letu 2009 prispevate dodatnih 5.500 ameriških dolarjev za skupno 22.000 ameriških dolarjev. Lahko nadaljujete s tradicionalnim 401 (k), medtem ko usmerite vse ali del novih prispevkov v Roth 401 (k). Vaši prispevki k Roth 401 (k) pa so nepreklicni - enkrat narejeni, jih ni mogoče prenesti na tradicionalni 401 (k) račun in sredstva v tradicionalnem 401 (k) ni mogoče preklopiti na Roth 401 (k). Roth in tradicionalni 401 (k) s zahtevata distribucijo po starosti 701/2. Za zgodnje umike pred starostjo 591/2 je 10-odstotna kazen, davki pa se lahko uporabljajo za tradicionalne IRA.

Načrtovanje za upokojitev

Izbira med tradicionalnimi 401k Vs. Roth 401k

Roth 401 (k) lahko predstavlja znatno korist, ko je čas za upokojitev - sredstva se lahko prenesejo neposredno na Roth IRA brez plačila davka. Sredstva v tradicionalnem 401 (k) zdaj lahko pretvorite v Roth IRA, vendar pretvorba zahteva, da plačate davke na del prevračanja, ki še ni bil obdavčen.

Rothu ali ne Rothu?

Če razmišljate o Roth 401 (k), boste morda želeli preučiti naslednje točke, preden se odločite:

• Čeprav je prihodnje davčne stopnje težko predvideti, boste morda koristili Roth 401 (k) ali 403 (b), če pričakujete, da boste med upokojitvijo v višji davčni skupini.
• Tudi če vaša mejna davčna stopnja ostane relativno stabilna, se boste morda soočili z višjim davčnim računom ob upokojitvi, če ne boste več zahtevali odtegljajev za vzdrževane osebe, hipotekarne obresti in druge, ki jih pogosto uporabljajo družine. Če se to sliši kot verjetni scenarij, je lahko Roth 401 (k) v vašo korist.
• Boste potrebovali vašo upokojitveno premoženje za življenjske stroške v poznejših letih? Če ne, ima Roth 401 (k) možnost, da sredstva preusmeri neposredno na Roth IRA, ki ne zahteva distribucij po starosti 701/2. Ta položaj lahko poveča potencialno rast vašega premoženja brez davka in vam omogoči, da zapustite večji del vašega premoženja vašim dedičem.
• Ni vam treba izpolnjevati dohodkovnih pragov za sodelovanje v Roth 401 (k). Leta 2009 so IRA Roth omejeni na posamezne davkoplačevalce z 120.000 USD in poročeni pari s 176.000 USD ali manj v prilagojenem bruto dohodku. Roth 401 (k) se lahko pritoži, če želite brezplačne umike, vendar vaš dohodek presega mejo za Roth IRA.
• Več časa, ko boste še naprej vlagali v Roth 401 (k), več boste verjetno imeli koristi od brezcarinske rasti. Če se nameravate upokojiti v petih letih ali manj, lahko krajše časovno obdobje omeji korist brez dvigov davkov, medtem ko je vaš račun morda večji spodbujevalni prihranek pri davkih, če nameravate nadaljevati delo za daljše obdobje časa.

Izkoristite vse možnosti, ki so vam na voljo, lahko lažje sledite cilju dolgoročnega varčevanja. Če bi lahko izplačila brez davka lahko koristila vam in vaš delodajalec naredi Roth 401 (k) na voljo, razmislite o tem, da ga dodate v svojo mešanico načrtovanja upokojitve.

Točke za zapomni

1. Roth 401 (k) ponuja možnost vlaganja za upokojitev na podlagi davkov po obdavčitvi. V zameno za zgoraj navedeno davčno olajšavo, ko je vložen prispevek, lahko udeleţenci izvedejo umik brez kazni in davkov na dohodek med upokojitvijo.
2. Delavci se lahko odločijo, da vse ali del svojega 401 (k) prispevka k Roth 401 (k). Vendar pa prispevka ni mogoče prenesti na tradicionalno 401 (k) in sredstva v tradicionalnem 401 (k) ne moremo preklopiti na Roth 401 (k).
3. Letni najvišji prispevek za leto 2009 je enak kot pri tradicionalnem 401 (k): 16.500 $ plus dodatni prispevek v višini 5.500 USD za zaposlene, stare 50 let ali več.
4. Delodajalci, ki zagotavljajo ustrezen prispevek, morajo dodeliti tekmo tradicionalnemu 401 (k), ne računu Roth.