Vprašajte GFC 031: Ali lahko še vedno prispevam k IRA - tudi če ne dobim davčne olajšave? 💲💲💲

Z vsemi pogovori o Roth IRAs je preprosto pozabiti na tradicionalne IRA, še posebej, če niso davčne odbitne. An Vprašajte GFC bralec je postavil vprašanje o tej temi:

"Največji prispevek sem prispeval načrtu mojega podjetja 401K. Ali lahko še vedno prispevam k IRA (po davčnem denarju) - čeprav ne bi dobil davčne olajšave za IRA? Če lahko prispevam - koliko? "
Anup

Anup, vesela sem, da si vprašal! Ker je to pomembnejša tema, kot jo mnogi zavedajo. Odgovor na vaše vprašanje je DA, vendar se pogovorimo o mehaniki, ki to počne, in nato nekaj časa posvetite razlogom, zakaj bi morali.

Ali lahko prispevate k IRA Tudi če ni davčno odtegnjena?

Najprej preberite osnove tradicionalnih prispevkov IRA in omejitve dohodka, ki veljajo zanje.

Prvič, pomembno je razumeti, da za razliko od Roth IRA meje dohodka IRS za tradicionalne IRA veljajo le za odbitka davka tradicionalnih prispevkov IRA.

Toda še vedno lahko prispevate, tudi če presegate omejitve dohodka.

To je odgovor na glavno vprašanje Anupa.

V kolikor ste starosti 50 let ali več, lahko prispevate do 5.500 dolarjev na leto ali do 6.500 dolarjev na leto. Še več, če vaš zakonec ni zaposlen zunaj doma in nima pokojninskega načrta, lahko prav tako nastavite IRA za spousal. To vam bo omogočilo, da se za njega ali njo ujemajo tradicionalni IRA, čeprav nima dohodka.

Ampak pojdimo nazaj na te meje dohodka ...

Omejitve dohodka iz leta 2017 za davčne odbitne prispevke v tradicionalno IRA, če ste vključeni v pokojninski načrt delodajalca, so:

Poročen skupaj - v celoti odbiten do 99.000 dolarjev; postopoma zmanjšali med 99.000 in 119.000 dolarjev; ni dovoljeno na 119.000 ali več
Eno ali glava gospodinjstva - v celoti odbiten do 62.000 dolarjev; ukinjena med 62.000 in 72.000 dolarjev; ni dovoljeno na 72.000 $ ali več
Poročena prijava ločeno - zmanjšanje odbitka med 0 in 10 000 USD; ni dovoljeno na $ 10,000 ali več

Če vam pokojninski načrt delodajalca ne pokriva, vendar je vaš zakonec, lahko za tradicionalno IRA vzamete odbitek do naslednjih meja dohodka:

Poročen skupaj - popolnoma odbiten do 186.000 dolarjev; postopoma zmanjšali med 186 000 in 196 000 USD; ni dovoljeno na 196.000 ali več
Poročena prijava ločeno - zmanjšanje odbitka med 0 in 10 000 USD; ni dovoljeno na $ 10,000 ali več

Še enkrat lahko še vedno prispevate k tradicionalni IRA, tudi če presegate te ravni dohodka.

Prispevek pa bo ne sme biti odbiten. Toda to ne pomeni, da ne bi smeli prispevati.

Dejansko je to odlična strategija iz več razlogov ...

Diverzifikacija naložb v pokoj

Ob IRA, poleg načrta, ki ga podpira delodajalec, je odličen način za diverzifikacijo vaših pokojninskih naložb. Tako vam bo omogočilo, da imate več kot en pokojninski načrt, ki bi moral povečati vrste naložb, ki jih imate.

To je še posebej pomembno, saj mnogi načrti delodajalcev omejujejo vaše naložbene možnosti. Na primer, vam lahko dajo možnost izbire med peščico vzajemnih skladov in delnicami podjetja.

Ampak s samoumevnim IRA lahko dobesedno dobite neomejene naložbene možnosti. IRA vam bo omogočila vlaganje v sredstva, ki jih ne morete imeti v načrtu delodajalca.

Raznovrstnost davkov ob upokojitvi

Nepremagljiva IRA vam lahko v času upokojitve zagotovi določen znesek davka brez dohodka. Prihodki od naložb, ki jih zaslužite v načrtu, bodo odloženi za davek in bodo zato obdavčljivi, ko začnete delati. Toda, ker vaši prispevki niso bili odbitni za davek, bodo v pokojnini predstavljali brezplačne porazdelitve.

Na primer, recimo, da vsako leto vložite 5.500 dolarjev v nepremagljivo IRA 10 let. Ob koncu tega časa je račun vreden 100.000 dolarjev, ki ga sestavlja 55.000 dolarjev prispevkov in 45.000 dolarjev dohodkov od naložb.

Če bi v pokoju umaknili 10.000 dolarjev na leto, bi bilo 4,500 dolarjev obdavčljivega dohodka, vendar pa 5.500 ameriških dolarjev, ki predstavljajo sorazmerno neprimerljive prispevke, bodo brez davka.

Ta strategija vam bo zagotovila vsaj nekaj dohodkov v upokojitvi, ki ne bodo obdavčljivi. To je porazdelitev davkov ob upokojitvi.

Izdelava vašega pokojninskega portfelja še večji

V načrtu 401 (k) lahko prihranite do 18.000 dolarjev na leto. Ampak, če v IRA shranite dodatnih 5.500 $, boste vsako leto namenili 23.500 $ za upokojitev. Če ste v položaju, ki si ga lahko privoščite za vložitev takšnih prispevkov, lahko resnično dopolnijo svoje upokojitveno načrtovanje. Morda celo odpre možnost za predčasno upokojitev.

Če pogledamo iz druge smeri, strategija ponuja tudi priložnost za povečanje upokojitve pri upokojitvi, če imate več kot 50 let in se ne prihranite veliko. To je zato, ker imata oba 401 (k) in IRA določbo o dohitevanju. Pri 50 letih ali več, lahko prispevki 401 (k) znašajo 24 000 dolarjev na leto. Prispevki IRA so lahko visoki kot 6.500 dolarjev.

Če ima Anup 50 ali več let, lahko prihrani do 30.500 $ na leto - 24.000 + 6.500 $ - do njegove upokojitve. Takšne prihranke lahko v nobenem trenutku zgradijo upokojitveni načrt.

Nastavitev stopnje za nižjo davčno Roth IRA pretvorbo

To je še en premalo utemeljen razlog za to, da bi lahko vložili nepremagljive prispevke k tradicionalnemu IRA. IRA Roth ponujajo priložnost, da imajo upokojitev brez davka. Financirajo se z nepremostljivimi prispevki, zaslužki pa se kopičijo na podlagi odloženih davkov. Toda, ko obrnete 59 1/2, in če ste imeli svojo Roth IRA že vsaj pet let, lahko razdelite svoje prispevke in naložbene zaslužke brez davka.

Dajatev brez dajatev je razlog, zakaj toliko ljudi opravlja pretvorbe Roth IRA. To je proces pretvorbe drugih pokojninskih načrtov - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 in tradicionalnih IRA - v IRA Roth. Pri tem spremenite druge upokojitvene prihranke, ki bi ustvarili obdavčljive razdelitve ob upokojitvi, do Roth IRA, ki bo zagotavljal brezplačne distribucije.

Slaba stran je, ko naredite Roth konverzijo, morate plačati davek od dohodka, ki je bil preračunan.

Toda izjema je, če ste prispevali prispevke po davku, kot so tisti, ki so bili dani nedobičkonosni tradicionalni IRA. Ker na prispevke ni bilo davčne olajšave, do tega dela konverzije ne bo nastal davek na dohodek.

Poglejmo si še prejšnji primer, ki vsebuje tradicionalno IRA v vrednosti 100.000 dolarjev, ki je sestavljen iz 55.000 dolarjev za nepremagljive prispevke in 45.000 dolarjev v akumuliranih prihodkih naložb.

Če bi na tem računu opravljali pretvorbo Roth, bodo samo 45.000 dolarjev, ki sestavljajo nakopičen del naložbe, predmet davka na dohodek. Za 55.000 dolarjev ne bo nobenih davčnih posledic v nepremostljivih prispevkih.

Če ste bili v 25-odstotni zvezni davčni skupini in vi ste 100-odstotno pretvorili 100.000 dolarjev v pokojninsko premoženje v Roth IRA, bi morali plačati 25.000 USD v zveznem davku na dohodek. Toda če ta načrt vključuje nepremostive prispevke v višini 55.000 dolarjev, bi bil davčni ugriz samo 11.250 dolarjev (45.000 ameriških dolarjev x 25%).

Enako pomembno, če bi bilo obdavčljivo 100.000 dolarjev, bi vas verjetno tudi potisnilo v višji davčni razred, kar bi povzročilo še večjo davčno obveznost. To se bo manj verjetno zgodilo s tradicionalno IRA, ki vključuje nepremostljive prispevke.

Torej na pravi način vzpostavitev tradicionalne IRA z nepojasnljivimi prispevki resnično postavlja stopnjo za nižjo davčno pretvorbo Roth IRA.

Ampak držite se - lahko boste lahko naredili neposredne Roth IRA prispevke!

Ta strategija ni bila vključena v Anupovo vprašanje, vendar je lahko pomembno za Anup ali za druge bralce, ki so v tej situaciji. To pomeni, da če boste presegli meje dohodka za odbitne tradicionalne prispevke IRA, boste še vedno lahko prispevali prispevke Roth IRA.

Zakaj?

V mejah dohodka obstaja "okno" med odbitnimi tradicionalnimi prispevki IRA in prispevki Roth IRA.

Upoštevajte naslednje ...

Omejitve dohodka Roth IRA za leto 2017 so:

Poročen skupaj - v celoti dovoljeno do 186.000 dolarjev; postopoma zmanjšali med 186 000 in 196 000 USD; ni dovoljeno na 196.000 ali več
Samostojno, vodja gospodinjstva ali poročena prijava ločeno, vendar NE živite z vašim zakoncem - v celoti dovoljeno do 118.000 dolarjev; ukinil med 118 000 in 133 000 USD; ni dovoljeno na 133.000 dolarjev ali več
Poročen vložek ločeno, vendar živite z vašim zakoncem - ukinjena od 0 do 10.000 USD; ni dovoljeno na $ 10,000 ali več

Obvestite, če ste poročeni skupaj, lahko prispevate Roth IRA do dohodka od 186.000 do 196.000 dolarjev. Ampak lahko narediš odbiten tradicionalni prispevek IRA na ravni dohodka le med 99.000 in 119.000 dolarjev, če ste poročeni skupaj in ste vključeni v pokojninski načrt delodajalca.

Ali vidiš, kam grem s tem? Če je vaš dohodek višji od 119.000 dolarjev - in ne morete več davčno priznati tradicionalni prispevek IRA, lahko še vedno prispevate Roth IRA, če vaš dohodek ne presega 186.000 $.

Torej, Anup zasluži 160.000 $. Ker je pokrit z načrtom 401 (k) na delovnem mestu, lahko še vedno prispeva k tradicionalni IRA, vendar ne bo odbiten.