Ohranjanje s kontrolnim seznamom IRA-Tax Season

Če ste eden milijonov ameriških gospodinjstev, ki imajo v lasti bodisi tradicionalni individualni pokojninski račun (IRA) bodisi Roth IRA, bi moral začetek davčne sezone služiti kot opomin, da boste pregledali svoje strategije za varčevanje pri penzioniranju in izvedli vse spremembe, ki bodo izboljšati svoje možnosti za dolgoročno finančno varnost. Prav tako je pravi čas za začetek IRA, če ga še nimate. IRS vam omogoča, da prispevate do IRA do 15. aprila 2009, za davčno leto 2008.

V vsakem primeru vam bo ta kontrolni seznam vseboval informacije, ki vam bodo pomagale pri sprejemanju odločitev in izvajanju dolgoročne strategije upokojitve pokojnin.

Kateri račun: Roth IRA ali tradicionalna IRA?

Na voljo sta dve vrsti IRA: tradicionalna IRA in ROT IRA. Glavna razlika med njimi je davčno obravnavanje prispevkov in distribucij (umikov). Tradicionalne IRA lahko dovolijo odbitek davka na podlagi zneska prispevka, odvisno od vaše ravni dohodka. Vsa plačila, povezana z računom na podlagi odloženih davkov, in razdelitve ob obdavčitvi obdavčijo ob takratnih stopnjah davka od dohodka. IRA Roth ne dovoljujejo odbitka za prispevke, vendar so zaslužki in kvalificirani umiki brez davka.¹

Pri izbiri med IRA Tradicionalno in Roth bi morali v letošnjem letu pretehtati neposredne davčne ugodnosti davčne olajšave v primerjavi s koristmi odlogov davkov ali brez davkov ob upokojitvi.

Če boste letos potrebovali takojšnji odbitek - in če se boste kvalificirali za to - potem se boste morda odločili za tradicionalno IRA. Če se ne upravičite do odbitka, potem je gotovo gotovo boljša ideja za financiranje Roth IRA.

Zadeva v zvezi s tem: Vaša sposobnost odbitka prispevkov tradicionalnih IRA je lahko omejena ne samo s prihodki, temveč s sodelovanjem v pokojninskem načrtu, ki ga sponzorira delodajalec. (Glejte spodnjo okence za oblačila.) Če je to res, bo Roth IRA verjetno najboljša rešitev.

Po drugi strani pa, če pričakujete, da se bo po upokojitvi znatno znižal vaš davčni razred, boste morda boljši od tradicionalne IRA, če boste upravičeni do odbitka. Sedaj lahko zahtevate takojšnjo odbitko in plačate davke po nižji stopnji kasneje. Kljub temu, če je predvideno obdobje zadrževanja veliko, bo Roth IRA še vedno bolj smiseln. To je zato, ker bi lahko daljše obdobje brezobrestnih prihodkov, ki so nastale po davkih, nadomestilo za pomanjkanje odbitka.

Če bi se pretvarjali v Roth?

IRS vam omogoča, da "pretvorite" - ali spremenite oznako - tradicionalno IRA Roth IRA, če imate prilagojen bruto dohodek v višini 100.000 USD ali manj. Kot del preusmeritve morate plačati davke za vsako rast investicije v - in o znesku kakršnih koli odbitnih prispevkov, ki so bili prej opravljeni - Tradicionalni IRA. Umik s tradicionalne IRA ne bo vplival na vašo upravičenost do Roth IRA ali sprožil 10-odstotno kazen, ki je običajno naložena pri zgodnjih umikih.

Odločitev za konverzijo ali ne končno je odvisna od vašega časa in davčnega statusa. Če ste blizu pokojnine in se v letošnjem letu znajdejo v najvišji davčni stopnji, zdaj morda ni čas za pretvorbo. Po drugi strani pa, če je vaš dohodek nenavadno nizek in imate še vedno več let za upokojitev, boste morda želeli spremeniti.

Povečajte prispevke

Če je mogoče, poskusite prispevati najvišji znesek, ki ga odobri IRS: 5000 dolarjev na posameznika, plus dodatnih 1000 evrov letno za osebe, stare 50 let ali več, za leto 2008. Te omejitve veljajo za posameznika, ne za IRA.

Seveda ne moremo si vsi privoščiti, da bi največ prispevali IRA, zlasti če prispevajo tudi k pokojninskemu načrtu, ki ga sponzorira delodajalec. Če vaš pokojninski načrt na delovnem mestu ponuja primerljiv prispevek delodajalca, je lahko ta "brezplačen" denar dragocen kot znesek odbitka. Kot rezultat, bi bilo morda smiselno najprej povečati prispevke načrta in nato poskušati čim bolj povečati prispevke IRA.