Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Izberite najboljši načrt za vas 💲💲💲

Roth IRA v primerjavi z Rothom 401 (k) - imajo toliko skupnega, vendar so tudi tako različni! Kako je to mogoče, ker sta oba načrta Rotha? Večinoma je to zato, ker je eden načrt, ki ga sponzorira delodajalec, drugi pa je samo-usmerjen račun.

Ampak IRS omogoča nekatere posebne ugodnosti za vsako vrsto načrta. Roth IRA v primerjavi z Roth 401 (k) - kako so podobni in kako so drugačni?

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Podobnosti

Na površini sta dva tipa načrtov Roth videti enaka. In glede na osnovno strukturo obeh načrtov, obstaja veliko skupnega razloga.

Oba zagotavljajo brezplačne porazdelitve ob upokojitvi

Največji razlikovalni dejavnik v zvezi z načrtom Roth, ki je tako privlačen za toliko ljudi, je v tem, da ponuja priložnost za ustvarjanje brez davka, vir dohodka v upokojitvi. Ta ugodnost je na voljo, ali imate načrt Roth IRA ali Roth 401 (k).

Da bi bili upravičeni do brezcarinskega dohodka ob upokojitvi, razdelitve ni mogoče izvesti, preden dosežete starost 59 ½. Poleg tega morate sodelovati v načrtu Roth najmanj pet let v času, ko se razdelijo. Toda če izpolnjujete ta dva merila, bodo distribucije, ki jih prejmete iz načrta, brez davka.

To naredi Rothove načrte povsem drugačne od drugih davčnih zavarovanih pokojninskih načrtov, kot so tradicionalni IRA in 401 (k) načrti.

Vsi ostali pokojninski načrti so zgolj odloženo od davka. To pomeni, da med fazo kopičenja načrta dobite velikodušne davčne ugodnosti, boste morali plačati običajni davek od dohodka, ko začnete delati ob upokojitvi.

Tako Roth IRAs in Roth 401 (k) zagotavljata odlično strategijo za diverzifikacijo davkov za upokojitev. To pomeni, da vam bo bodisi omogočilo vsaj nekaj davkov brez dohodka skupaj z drugimi viri dohodka, ki so v celoti obdavčljivi.

Prav tako ne ponuja davčnih odbitnih prispevkov

Ko prispete k načrtu Roth, ne glede na to, ali gre za račun IRA ali 401 (k), ni davčne olajšave. To se razlikuje od tradicionalnih IRA in 401 (k) načrtov, kjer so prispevki na splošno v celoti odbitni v letu, ko so bili narejeni. Dejansko je davčna odbitka prispevkov eden glavnih razlogov, zaradi katerih ljudje sodelujejo v pokojninskih načrtih. Toda noben tak odbitek ni na voljo za Roth IRA ali Roth 401 (k).

Kadarkoli lahko povrnete svoje prispevke iz katerega koli načrta - brez davka

Obstaja še ena edinstvena značilnost Roth računov, in velja za oba Roth IRAs in Roth 401 (k) s. To pomeni, da lahko svoje prispevke iz Rothovega načrta kadarkoli umaknete, ne da bi morali plačati bodisi navadni davek od dohodka bodisi 10-odstotno kazen predčasnega odvzema izplačil.

To je deloma zato, ker prispevki Roth IRA v trenutku, ko so bili dani, niso odbitni. Toda to velja tudi zaradi pravil IRS za distribucijo, ki so edinstvena za Rothove načrte. Ti predpisi vam omogočajo, da razdelite prispevke, pred nakopičenimi prihodki od naložb.

Obstaja nekaj razlik v natančno, kako se zgodnje distribucije obravnavajo med Roth IRAs in Roth 401 (k) s.

Z zgodnjimi porazdelitvami iz Roth IRA vam omogočajo, da najprej prekličete prispevke, ki niso bili odbitni za davke, in potem, ko so bili vsi prispevki umaknjeni, so bili doseženi nakopičeni prihodki od naložb. To zagotavlja lastnikom Roth IRA-jev z edinstveno zmožnostjo zgodnjega dostopa do svojega denarja, ne da bi pri tem nastale davčne posledice.

Z Roth 401 (k) s se lahko prispevni del vašega načrta odvzame tudi brez navadnega davka na dohodek in predčasnega odtegnitve kazni. Ker pa so 401 (k) s, veljajo tudi pravila za distribucijo pro-rata.

Če imate Roth 401 (k), ki ima v njej 20.000 dolarjev, in ki znašajo 14.000 dolarjev za prispevke in 6.000 dolarjev za naložbene zaslužke, potem se 30% (6.000 dolarjev, deljeno z 20.000 ameriškimi dolarji) od katere koli zgodnje razporeditve, ki jo opravljate, šteje za prikaz naložbenih prihodkov .

Če si vzamete 10.000 zgodnjih porazdelitev, se bo za 3.000 USD, ali 30%, štelo za dohodek iz naložb, ob upoštevanju davka na dohodek in 10% predčasnega odtegnitvene kazni. Preostalih 7.000 USD ali 70% se šteje za umik prispevkov in zato ne veljajo davki ali kazni.

(POMEMBNA OPOMBA: Vsi načrti 401 (k) ne omogočajo zgodnjega umika prispevkov Rotha, iz vseh razlogov ne dopuščajo zgodnjih umikov iz načrtov 401 (k) na splošno. Mnogi le omogočajo zgodnje umike kot posojila ali stiske Pravila, o katerih smo razpravljali, so pravila IRS, ne pa pravila delodajalca.)

Obe ponujajo donos naložb, odloženih od davka

Kljub pomanjkanju odbitnosti prispevkov imajo oba načrta eno glavno značilnost skupaj z drugimi pokojninskimi načrti. To je denar, prispeval k načrti bo kopičijo prihodke od naložb na a odložena davka.

Torej, kako lahko račun, ki naj bi bil brez davka ob upokojitvi, v fazi akumulacije zgolj odložil davke?

Prihaja do zgodnjih umikov. Že smo že razpravljali o tem, kako lahko svoje prispevke umaknete že pred Roth IRA ali Roth 401 (k), ne da bi ustvarili davčno obveznost. Toda če ste distribucije tudi investicijski zaslužek, je položaj drugačen.

Akumulirani nalożbeni dobićki se obdavćijo, će se umaknejo predćasno

Ne glede na to, ali imate Roth IRA ali Roth 401 (k), če izvajate distribucijo iz katerega koli načrta, ki vključuje naložbene zaslužke (ki jih bo v skladu s pravili pro rata za Roth 401 (k)) in ste mlajši 59 ½, ali če sodelujejo v načrtu Roth manj kot pet let, bodo ti zaslužki ustvarili davčno obveznost.

Recimo, da ste prejeli zgodnje distribucije iz vašega načrta Roth. Celoten znesek vaših prispevkov ste že preklicali v načrtu. Nadaljujete z delitvami, vendar zdaj umikate sredstva, ki predstavljajo nakopičene prihodke od naložb.

Tisti umiki - tisti, ki so sestavljeni iz nakopičenih prihodkov od naložb - ne bodo predmet le rednega davka na dohodek, temveč tudi 10% predčasne izstopne kazni. Na ta način se zgodnje distribucije iz načrta Roth obravnavajo enako kot pri drugih pokojninskih načrtih, vsaj kar zadeva umik prihodkov od naložb.

To je razlog, zakaj se tehnično govori o naložbenih prihodkih v okviru načrta Roth kopičijo na podlagi odloga plačila davka, ne pa v celoti brez davka.

Distribucije iz bodisi ne bodo vplivale na obdavčljivost vaših socialnovarstvenih dajatev

To je še ena prednost, ki velja za načrt Roth IRA in načrt Roth 401 (k).

Porazdelitve iz drugih pokojninskih načrtov se doda v obdavčljivi dohodek ob upokojitvi. Toda ne samo, da bodo te distribucije predmet davka na dohodek, ampak bodo vplivale tudi na vaš dohodek pri izračunu, koliko vašega dohodka iz socialnega zavarovanja bo predmet davka na dohodek.

V skladu z veljavnim zakonom so dohodki iz socialnega zavarovanja obdavčeni z uporabo dvotirnega izračuna. Če vaš skupni upokojitveni dohodek pade pod eno od teh omejitev, potem vaši prejemki za socialno varnost niso obdavčeni. Če pa ste samski in vaš skupni dohodek presega 25.000 USD, bo 85% vaše socialne varnosti obdavčljivo.

Če ste poročeni skupaj in vaš skupni dohodek presega 32.000 ameriških dolarjev, bo 85% vaše socialne pomoči obdavčeno.

Zdaj se izraz "kombinirani dohodek" nanaša na dohodke iz vseh drugih virov - prihodki od naložb, kot so obresti, dividende in kapitalski dobički; drugi pokojninski prihodki, kot so pokojnine in porazdelitve iz tradicionalnih IRA in 401 (k); in vsak zasluženi dohodek.

Porazdelitve načrtov Rotha ne upoštevajo pri izračunu! Za namene socialne varnosti je to, kot da distribucije iz vaših načrtov Roth ne obstajajo. Ker niso obdavčljivi, niso vključeni v "skupni dohodek" in bodo izključeni iz izračunov praga.

To je še en način, po katerem Rothovi načrti omogočajo porazdelitev davkov ob upokojitvi.

To zajema podobnosti med Roth IRAs in Roth 401 (k) s. Ampak pojdimo na razlike ...

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Razlike

Večina razlik med Roth IRA in Roth 401 (k) je povezano z dejstvom, da je Roth 401 (k) del načrta, ki ga podpira delodajalec. To samo po sebi ustvarja veliko razlik.

Zneski prispevkov

Najvišji znesek, ki ga lahko prispevate za Roth IRA, je $ 5,500 ali $ 6,500, če ste stari 50 let ali več.

Toda prispevki Roth 401 (k) so potencialno več kot trikrat višji!

Omejitev prispevka zaposlenih za načrt 401 (k) znaša 18.000 dolarjev na leto ali 24.000 dolarjev, če ste stari 50 let ali več. Če sodelujete v načrtu 401 (k), ki ima tudi določbo Roth 401 (k), lahko dejansko prispevate do najvišje mejne vrednosti 401 (k) v celoti na vašo Roth 401 (k).

To pa ne pomeni, da želite prispevati celotno količino Rothu delu. Navsezadnje, Roth 401 (k), kot načrt Roth, ne ponuja davčnih odbitnih prispevkov. 18.000 $ ali 24.000 $ je lahko veliko denarja, da vzamete iz plače brez davčne olajšave. Ampak še vedno vam daje veliko več prostora za dodelitev sredstev načrtu Roth, kot je tisto, kar lahko s računom Roth IRA.

Prispevki, ki ustrezajo delodajalcem

Kot pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec, lahko v načrtu Roth 401 (k) dobite prispevek, ki ustreza delodajalcu. Ker Roth IRA je samo-usmerjen račun, delodajalsko usklajevanje ne obstaja.

Čeprav vsi delodajalci ne nudijo bodisi Roth 401 (k) bodisi celo prispevka, ki ustreza delodajalcu, tisti, ki delajo, ne smejo razlikovati med rednim 401 (k) in delom Rotha. V tem primeru, če delodajalec ponuja 50% ujemanje na vaš prispevek, to pomeni, da bo vaš prispevek v vaši Roth 401 (k) 50%.

Vendar obstaja ena omejitev na delodajalčevem tekmovanju. Ker je Roth 401 (k) povsem ločen račun v vašem pokojninskem načrtu, delodajalec v ta del vašega načrta ne more dati ustreznih prispevkov. Namesto tega se ujemanje delodajalca uvrsti v vaš redni 401 (k) načrt.

To pomeni tudi, da če bi dodelili 100% vašega 401 (k) prispevka v delež Roth, bi imeli še vedno redno 401 (k), če delodajalec ponudi tekmo.

Medtem ko bi bila prednost, da se delodajalec ujema tudi z Roth 401 (k), bi to ustvarilo davčno težavo. Ker se delodajalsko ujemanje ne obdavči, ko ste ga naredili, bi bilo obdavčljivo, če začnete izvajati distribucije iz načrta. Zaradi tega vam je bolje, da ga imate v rednem 401 (k) delu vašega načrta, kjer bo odloženo.

Določbe o posojilih

Ker je Roth 401 (k) del načrta, ki ga sponzorira delodajalec, je na njej na voljo posojilo.

Vsi delodajalci ne zagotavljajo posojil na svojih 401 (k) načrtih.Če pa to storijo, vam IRS dovoljuje, da si sposodite do 50% zneska, ki ste ga prejeli, na največ 50.000 $. Seveda, če ste vzeli posojilo v zvezi z vašim načrtom, boste morali mesečno plačevati, vključno z obresti, dokler se posojilo ne vrne.

Še enkrat, ker je Roth IRA samoučinkovit načrt, ni na voljo nobenega posojila.

Zahtevane minimalne porazdelitve (RMD)

Tukaj sta Roth IRA in Roth 401 (k) povsem drugačna. Zahteve po minimalni porazdelitvi (RM), ki jih zahteva IRS, zahtevajo, da začnete z obveznimi porazdelitvami iz vašega davčnega pokojninskega načrta, ki se začne pri starosti 70 ½. Povračila temeljijo na odstotku, izračunanem na podlagi vaše preostale pričakovane življenjske dobe v starosti, pri kateri se opravi vsaka distribucija.

Roth 401 (k) načrti so predmet določb RMD. Račun Roth IRA ni.

Prednost, da ne potrebujete RMD-jev, je, da lahko vaši Roth IRA rastejo do konca svojega življenja. To vam bo omogočilo, da zapustite večji znesek denarja svojim dedičem po vaši smrti.

** Roth IRA je odlična strategija za preprečevanje preživljanja svojega denarja. Ker RMD ni potreben, je lahko denar v Roth IRA na voljo za poznejša leta upokojitve, če bi bili lahko drugi načrti močno potegnjeni.

Omejitve dohodka

Ni omejitev dohodka, ki omejujejo vašo sposobnost, da prispevate Roth 401 (k). Dokler sodelujete v načrtu 401 (k), lahko prispevate k Roth 401 (k).

To ni res z Roth IRA. Če vaš dohodek presega določene omejitve, sploh ne boste mogli prispevati.

Za leto 2017, omejitve dohodka Roth IRA izgledajo takole:

Vzajemno vložitev skupaj ali kvalificirana vdova (er) - dovoljeno do dohodka 186.000 dolarjev, delno dovoljeno med 186.000 in 196.000 dolarjev, po katerem ni dovoljen noben prispevek.
Poročna prijava ločeno - delni prispevek dohodka do 10.000 $, po katerem ni dovoljen noben prispevek.
Samostojno, gospodinjstvo ali poročena prijava ločeno IN niste živeli z vašim zakoncem kadar koli med letom - dovolili so dohodek v višini 118.000 USD, delno dovoljeno med 118.000 in 133.000 USD, po katerem ni dovoljen noben prispevek.

Izbira skrbnika in naložbe

To je še eno področje, ki običajno daje prednost načrtom Roth IRA. Kot račun z lastno usmerjenostjo lahko Roth IRA dobite pri skrbniku po vaši izbiri. To pomeni, da se lahko odločite za naložbeno platformo za račun, ki ustreza vašim zahtevam tako za honorarje kot za izbiro naložb. Izberete lahko platformo, ki zaračunava nizke stroške, in ponuja najširšo paleto potencialnih naložb.

Ampak z Roth 401 (k), saj je del načrta, ki ga sponzorira delodajalec, vam ne daje nobene izbire glede skrbnika. To je ena največjih vprašanj, ki jih imajo ljudje z načrti, ki jih sponzorira delodajalec. Fiduciar, ki ga izbere delodajalec, lahko zaračuna stroške, višje od običajnih.

Prav tako pogosto omejujejo vaše naložbene možnosti. Na primer, medtem ko lahko izberete skrbnika za Roth IRA, ki ima praktično neomejene naložbene možnosti, lahko skrbnik za Roth 401 (k) omeji na največ polovico izbranih naložb.

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Kateri bo boljši za vas?

Na srečo večini ljudi ne bo treba izbirati med Roth IRA in Roth 401 (k). To je zato, ker sedanji zakon omogoča oboje. To pomeni, da imate lahko načrt 401 (k) z določbo Roth 401 (k) in še vedno financirajte Roth IRA. To lahko storite tako dolgo, dokler vaš dohodek ne preseže omejitev za prispevek Roth IRA.

Dejansko, če imate lahko oba načrta, potem morate popolnoma. Roth 401 (k), ker je del 401 (k) načrta na splošno, zagotavlja veliko večje omejitve prispevka. Tako boste lahko prihranili zelo veliko denarja. Prav tako imate vedno možnost, da določite svoj 401 (k) prispevek v redni 401 (k). To pomeni, da bo prispevek k tradicionalnemu 401 (k) odbiten.

Toda velika prednost, da imaš tudi Roth IRA, je, da vam bo zagotovila veliko širše naložbene možnosti. To pomeni, da lahko kar najbolje izkoristite izbrane naložbe, ki so vam na voljo v vašem načrtu 401 (k), ampak razširite svoje investicijske aktivnosti prek vaše Roth IRA v katero koli naložbo, ki jo izberete.

In ne pozabite na Roth IRA, da boste imeli že račun, če zapustite svojega delodajalca in potrebujete račun za prenos vašega Roth 401 (k) v. Poleg tega bi lahko naredili Roth IRA pretvorbo ravnotežja, ki je v vašem tradicionalnem 401 (k) načrtu.

Torej, če imate možnost, izkoristite tako Roth IRA kot Roth 401 (k) načrt.