Upokojitev

Vprašajte GFC 007: Ali je 401 (k) enakovrednih sredstev za samozaposlene?

Vprašajte GFC 007: Ali je 401 (k) enakovrednih sredstev za samozaposlene?

Dobrodošli v drugem vprašanju GFC! Če imate vprašanje, na katerega želite odgovoriti, ga lahko vprašate tukaj.

Če vaša vprašanja postaneta na TV GFC ali GFC Podcast, ste srečni prejemnik kopije moje knjige, ki se najbolje prodaja, Vojak za finance, in 50-odstotno darilno kartico Amazon.

Torej, kaj čakaš? Vprašajte svoje vprašanje zdaj!

401 (k) načrt je ena od največjih inovacij, ki so jih kdaj razvili za delo Američanov, da prihranijo in vlagajo denar za upokojitev. Toda 401 (k) načrti so predvsem za plačane delavce - kje naj bi bili samozaposleni?

To je še ena odlična tema, ki jo navdihne vprašanje gledalca televizije GFC po imenu Shane:

Jaz sem samozaposlena, zato nimam luksuza, da bi imel 401k. Imam Roth, da vsako leto prispevam največji znesek, toda moje vprašanje je, ali obstajajo drugi načini, da lahko denar dal v prihodnost, ki mi bo dala dostojno vrnitev? Shane G.

Nobene potrebe ni, da bi premagali okrog grmičevja na tej temi. Ja, Shane, za samozaposlene so 401 (k) ekvivalenti. Obstajajo seveda tradicionalni in načrti Roth IRA, ki jih lahko sodelujete, vendar pa obstajajo tudi drugi upokojitveni načrti samozaposlenim, ki so veliko bolj podobni načrtu 401 (k).

Obstajajo tri, ki so vredne globoke razprave.

SIMPLE IRA

SIMPLE IRA je upokojitveni načrt, ki je na voljo malim podjetjem z manj kot 100 zaposlenimi. Podobno kot IRA (in to je IRA) so prispevki k načrtu odbitni za davke, prihodki od naložb pa se kopičijo na podlagi odloženih davkov. Začnete lahko z dvigom v starosti 59/1/2, vendar če ste pred tem starostjo razdelili distribucijo, bodo predmet rednega davka na dohodek, plus 10% predčasne izstopne kazni.

Da bi bili upravičeni do prispevka, morate v enem od zadnjih dveh let zaslužiti najmanj 5000 dolarjev.

Za leto 2016 je najvišji prispevek 12.500 $ ali 15.500 $, če ste stari 50 let ali več. Do teh omejitev lahko prispevate 100% svojega zaslužka. Torej, če zaslužite 12.500 $, lahko prispevate 12.500 $.

Kot delodajalec boste morali prispevati 3-odstotni prispevek ali 2-odstotni neselektivni prispevek. V obeh primerih mora odstotek prispevka delodajalca temeljiti na nadomestilu zaposlenega, kar je vaša odškodnina, če ste samozaposleni.

Kot primer, če je vaš dohodek od samozaposlitve 100.000 dolarjev, lahko prispevate 12.500 $ kot zaposleni, nato pa si zagotovite 3.000 dolarjev za delodajalce. To bo skupaj 15.500 dolarjev. Ni tako radodarno, ker je delodajalec sponzoriral načrt 401 (k), vendar je veliko boljši od tistega, kar lahko storite z IRA.

Ena od največjih prednosti SIMPLE IRA je, da vam ni treba predložiti načrtovane davčne napovedi z IRS. To naredi upravljanje načrta veliko lažje. Načrt lahko tudi vzdržujete s posredovanjem po vaši izbiri. Lahko je samo-usmerjen račun, ki vam omogoča, da ohranite največje možno število naložbenih možnosti.

SEP IRA

Dolga različica tega načrta je Poenostavljeni pokojninski načrt zaposlenih, in kot načrt SIMPLE, je vrsta IRA. Zasnovan je kot upokojitveni načrt za samozaposlene posameznike ter za lastnike malih podjetij in njihove zaposlene.

Kot velja za IRA, so vaši prispevki odbitni za davek, vaši prihodki od naložb pa se kopičijo na podlagi odloženih davkov. Po načrtu starosti od 59 let lahko začnete delati iz načrta, pri čemer bodo umiki redno obdavčeni. Če vzamete razdelitve pred to starostjo, boste morali plačati reden davek na dohodek, plus 10-odstotno kazen predčasnega odvzema.

Najvišji znesek, ki ga lahko prispevate za SEP IRA za leto 2016, je 25% odškodnine, do največ 53.000 $ ali 59.000 $, če ste starosti 50 let ali več. Če imate zaposlene, mora vsak zaposleni odpreti posamezen račun SEP IRA.

Načrt je enostaven za namestitev in enostaven za upravljanje in vzdrževanje. Lahko jo nastavite prek računov za naložbe v borzah, kot samoučinkovalni načrt. Kot delodajalec boste morali izpolniti obrazec IRS 5305 SEP. Vendar pa je treba obrazec ohraniti za vašo evidenco, vendar vam z IRS ni treba vložiti letne prijave davka.

Solo 401 (k)

To je verjetno najboljša možnost upokojitve za samozaposlene, večinoma zato, ker je praktično 401 (k) načrt. To je samo 401 (k) načrt za posameznega posameznika, kot pove že ime. Toda samostojni podjetnik lahko dejansko zaposli svojega zakonca in še vedno izpolnjuje pogoje za načrt.

S solo 401 (k) načrtom delate kot delodajalec in zaposleni v dogovoru. To vam daje tudi priložnost, da v načrt vložite dva različna prispevka.

Kot zaposleni lahko prispevate do 18.000 dolarjev na leto ali 24.000 dolarjev, če ste stari 50 let ali več. To so enake omejitve prispevkov, ki veljajo za zaposlene v skladu s tradicionalnim načrtom 401 (k). Ena od resnično lepih koristi za solo 401 (k) je, da lahko dobesedno prispevate do 100% svojega dohodka, da bi dosegli te omejitve. (To lahko dejansko storite pri delodajalcih, ki sponzorira 401 (k) načrte, vendar večina delodajalcev določi odstotno omejitev vaših prispevkov.)

Toda potem lahko tudi prispevate kot delodajalec. To se imenuje delodajalec neelektivni prispevek. Imenovan je zato, ker temelji na odstotku vašega čistega poslovnega dohodka in ne na pavšalnem znesku.V načrt lahko prispevate do 25% celotnega neto poslovnega prihodka kot delodajalca.

(V zvezi z dohodkom iz poslovanja ima IRS zapleten delovni list, da bi to določil v 5. poglavju publikacije IRS 560, tako da, če imate solo 401 (k) močno priporočam plačanega davčnega pripravljavca, po možnosti CPA.)

To je malo zapleteno, vem! Torej, pojdimo skozi primer, tako da lahko vidite, kako to deluje.

Imate skupni poslovni dohodek v višini 100.000 dolarjev. Kot zaposleni, svoj solo 401 (k) prispevate v višini 18.000 evrov. Kot lastnik lahko delodajalčevo nelegalen prispevek v višini 25.000 dolarjev - to je 100.000 dolarjev 25%. Skupni prispevek k načrtu bo za leto znašal 43.000 dolarjev.

Zdaj smo dosegli točko, kjer vidite, da je solo 401 (k) veliko bolj velikodušen načrt od sorte, ki jo sponzorira delodajalec.

Obstaja absolutna omejitev, koliko lahko prispevate k načrtu solo 401 (k). Za leto 2016 je 53.000 dolarjev ali 59.000 dolarjev, če ste stari 50 let ali več. In ker so te omejitve tudi najvišja možna vsota vseh pokojninskih načrtov katere koli vrste, jo bo treba zmanjšati za vse zneske, ki so prispevali k drugim pokojninskim načrtom, ki jih imate, ne glede na to, ali ste prispevali osebno ali s strani delodajalec.

Kateri ste samozaposleni pokojninski načrt za vas?

Kateri koli od treh načrtov vam bo omogočil, da odloži veliko več denarja za upokojitev, kot bi lahko, samo z računom IRA. Najlažji načrt za upravljanje bo SIMPLE IRA. Toda če iščete največ prispevkov, SEP IRA in Solo 401 (k) zagotavljata večje zneske, ki so skladni s - ali večjim -, kar bi delavec lahko prispeval k delodajalcu, ki je sponzoriral načrt 401 (k).

Moj glas gre v Solo 401 (k). To pravim, ker ponuja možnost doseganja največjega zneska prispevka za najnižji dohodek. Dala sem primer, da lahko s Solo 401 (k) prispevam 43.000 dolarjev za dohodek v vrednosti 100.000 dolarjev. Na enakem dohodku bi bili omejeni na 25% ali 25.000 $ s SEP IRA. To očitno daje prednost Solo 401 (k).

Ne glede na to, koga izberete, boste še vedno veliko bolj približali delodajalcu, ki je sponzoriral 401 (k), in naredil veliko bolje, kot bi si z običajnim IRA.

Objavi Svoj Komentar