Davčno-pametne ideje za vaš portfelj

Večina vlagateljev se zaveda, da ko gre za vrnitev na vaš portfelj, je vse do konca. Kaj sem ustvaril neto stroškov in davka na dohodek? Po faktoringu v davčnih prihodkih iz davka na dodano vrednost in davka na kapitalske dobičke, alternativnem minimalnem davčnem in potencialnem državnem in lokalnem davku se lahko donos naložb v katerem koli letu zmanjša za 40% ali več. Na srečo obstajajo orodja in taktika za pomoč pri upravljanju davkov in naložb.

1. Vlaga v davčne odloge in davčne brezplačne račune

Odložene naložbe vključujejo pokojninske račune, ki jih sponzorira družba, kot so tradicionalni 401 (k) in 403 (b) načrti, tradicionalni individualni pokojninski računi (IRA) in renti. V nekaterih primerih se prispevki za te račune lahko opravijo na podlagi predhodnega plačila ali so lahko odbitni. Še pomembnejše je, da je davčna osnova za naložbene zaslužke odložena do umika, običajno ob upokojitvi, če ste v nižjem davčnem obdobju. Prispevki k nekvalificiranim rentam, Roth IRAs in Roth 401 (k) varčevalni načrti niso odbitni. Dohodki, ki se kopirajo na Rothovih računih, se lahko odvzamejo brez davkov, če imate račun vsaj pet let in izpolnjujete zahteve za kvalificirano distribucijo. Razen če so nekatera merila izpolnjena, morajo imeti lastniki Roth IRA 59 ½ ali več in imeti IRA pet let, preden so brezpotencialni odvzemi dovoljeni.

2. Ne pozabi na Munijeve

Občinske obveznice ali "munis", kot jih pogosto imenujemo, so obveznice, ki jih izdajo države ali lokalne občine za financiranje projektov javnih del, kot so nove ceste, stadioni, mostovi ali bolnišnice. Občinske obveznice lahko izdajo tudi pravne osebe, kot je stanovanjski organ ali pristaniški organ. Zato so občine lahko odličen način vlaganja v rast in razvoj vaše skupnosti.

Poleg tega, ker so obresti na občinske obveznice oproščene zveznih davkov na dohodek in so lahko izvzete iz državnih in lokalnih davkov (če jih kupijo rezidenti občine izdajateljice), imajo munisi možnost, davčne osnove kot podobne obdavčljive podjetniške ali državne obveznice. To pomeni, da čeprav so obresti, plačane za občinske obveznice, ponavadi nižji odstotek, kot je plačan na obdavčljivih obveznicah, ker je brez davka, dejansko ni tako nizka, kot se zdi. Pri obravnavi naložbe v občinsko obveznico se lahko uporabi enostaven izračun, znan kot "obdavčljivi ekvivalentni donos".

Na primer, če je vaša stopnja davka na dohodek 35%, je občinska obveznica, ki plača 5% obresti, dejansko boljša naložba kot obresti, ki plačujejo obresti, na 7,7%. Tako je za vlagatelje v visoki davčni skupini lahko pomembne koristi uporabe občinskih obveznic v portfelju s stalnim donosom. Občinske obveznice so odvisne od razpoložljivosti in spremembe cene. Ob upoštevanju tržnega in obrestnega tveganja, če se prodaja pred zapadlostjo. Z obrestnimi merami se bodo znižale vrednosti obveznic. Za obrestne prihodke se lahko zaračuna nadomestni minimalni davek. Federalno brez davka, vendar lahko veljajo drugi državni in lokalni davki.

3. Bodite pozorni na davke s svojimi naložbami

Naložbene račune, s katerimi upravljamo z davki, upravljamo na način, ki lahko pomaga zmanjšati njihove obdavčljive porazdelitve. Vaš manager za naložbe lahko uporabi kombinacijo taktike, kot je zmanjšanje prometa portfelja, vlaganje v delnice, ki ne izplačajo dividend in selektivno prodajo delnic, ki so postale manj privlačne pri izgubi, ki bi izravnala obdavčljive dobičke drugje v portfelju. V letih, ko so donosi na širšem trgu pavšalni ali negativni, se vlagatelji bolj zavedajo kapitalskih dobičkov, ustvarjenih s prometom portfelja, saj lahko nastala davčna obveznost izravna dobiček ali poslabša negativen donos naložbe.

4. Izgubi

Včasih boste morda lahko uporabili izgube v svojem naložbenem portfelju, da bi pomagali izravnati realizirane dobičke. Priporočljivo je, da občasno ovrednotite svoje deleže in ocenite, ali naložba še vedno ponuja dolgoročni potencial, ki ste ga pričakovali, ko ste jo kupili. Vaše realizirane izgube v danem davčnem letu je treba najprej uporabiti za izravnavo realiziranih kapitalskih dobičkov. Če imate izgube iz "preostanka", lahko nadomestite do 3.000 dolarjev do navadnega dohodka. Preostanek se lahko prenese v zamenjavo dobičkov ali prihodkov v prihodnjih letih.

5. Bodite organizirani

Vodite evidenco nakupov, prodaje, distribucij in reinvestiranja dividend tako da lahko pravilno izračuna osnovo lastnih delnic in izberete najbolj ugodno davčno obravnavo za delnice, ki jih prodajate.

Bodite pozorni na to, kako davki lahko vplivajo na vaše naložbe, je eden izmed najlažjih načinov za izboljšanje vaših donosov v daljšem časovnem obdobju. Za več informacij o davčnih vidikih vlaganja se posvetujte s kvalificiranim davčnim svetovalcem.