Koga zaupate?

Ali potrebujete zaupanje?

Pogosta napaka je, da so skrbniki rezervirani za bogate. Resnica je, da lahko veliko ljudi koristi zaupanje. Misliš, da si eden od teh? Morda boste presenečeni. Obstaja veliko vrst zaupanja, ki jih lahko ustanovi družina. Vse je odvisno od tega, kaj želite zaupati. Tukaj je nekaj stvari, ki jih je treba upoštevati pri nastavljanju zaupanja:

Kaj je zaupanje?

Na splošno je zaupanje pravna oseba, ki je osrednja za tridelni sporazum, v katerem je lastnik sredstva, pooblaščenec za zaupanje (to ste vi); prenese pravni naslov tega sredstva v trust za namen koristnosti enega ali več upravičencev. Moral bi opozoriti, da je jezik zaupanja lahko nekakšen beseden, zato vas prosim nosite z mano. Zaupanje nato upravlja eden ali več skrbnikov. Določite lahko, kdo je skrbnik. Bodisi ljubljeni, bližnji prijatelj ali sorodnik ali celo finančna institucija. Zaupanja se lahko odklenejo ali nepreklicne in se lahko vključijo v katero koli voljo, da vplivajo na smrt.

Revocable trusts lahko kadarkoli spremenite ali prekličete. Iz tega razloga IRS obravnava vsa sredstva zaupanja, ki bodo vključena v obdavčljivo nepremičnino. To tudi pomeni, da mora dajalec plačila plačati dohodek, ki ga ustvarjajo prihodki, in morebitno davke na nepremičnine za ta sredstva, ki ostanejo po njegovi smrti.

Nepreklicni trusti ni mogoče spremeniti, ko so izvedeni. Enostavno povedano, "Ko se premaknete, izgubite". Sredstva, dana v nepreklicne sklade, se trajno odstranijo iz posesti koncedenta in se prenesejo na skrbniški sklad. Dohodek od dobička iz kapitala, davki na premoženje v skrbništvu pa plača skrbnik. Po smrti dajalca, sredstva v skrbništvu niso del posestva in zato ne veljajo davki na nepremičnine. Največjo revocirano zaupanje postane nepreklicno pri smrti ali invalidnosti dajalca.

Vloga skrbnika:

Odobritev zaupanja je imenovala skrbnika za upravljanje naložb in upravljanje sredstev zaupanja. Koncedent lahko sodeluje z skrbnikom o večjih odločitvah ali pa se lahko zaupa polno pooblastilo za ukrepanje ob dogodku smrti. Fiduciar je lahko posameznik ali pa je lahko poklicni ali korporativni skrbnik. Osebje ima odgovornost, znano kot "fiduciarno odgovornost"Delovati v najboljšem interesu dajalca koncesije.

Koristi zaupanja:

Čeprav se lahko zaupanja uporabljajo na več načinov, se jih najpogosteje uporablja

• nadzorujejo sredstva in zagotavljajo varščino tako dajalcu kot upravičencem
• zagotavljajo upravičence, za katere je potrebna strokovna pomoč pri upravljanju denarja, izogibanje davku na nepremičnine ali davku na dohodek, nuditi strokovno vodenje posesti
• se izogibajte stroškom zaslužka
• ohraniti zasebnost
• zaščititi nepremičninska podjetja ali podjetje.

Večina ljudi uporablja zaupanja, da pomaga vzdrževati nadzor nad sredstvi ali pa so živi in ​​medicinsko usposobljeni ter posredno nadzirajo odločitvena sredstva, če to medicinsko ne morejo storiti v primeru smrti. To je bil osnovni razlog za veliko zaupanja, ki so jih moji naročniki vzpostavili. Na splošno zaupanje ponuja prilagodljivost, ki ustreza vašim potrebam. Če je oblikovanje zaupanja namenjeno temu cilju. Na primer, če je cilj zagotoviti zavarovanje zasebnosti pri poravnavi vašega premoženja, da bi centralizirali nadzor sredstev, v celoti izkoristili davčne olajšave, ki jih ponuja IRS, lahko izberete živega zaupanja

Vrste zaupanja

• A živo zaupanje vam omogoča ostati skrbnik in upravičenec do zaupanja, medtem ko ste živi. Lahko prevzamete nadzor nad sredstvi in ​​prejmete vse dohodke in ugodnosti. Po vaši smrti določeni nadrejeni skrbnik obvladuje in / ali razporedi preostala sredstva v skladu s pogoji, določenimi v skrbništvu, in se izogiba postopku testiranja. Poleg tega, če ste med pogoji zaupanja postali nezmožni, lahko vaš naslednik ali soupravnik prevzame vodstvo.

• Če želite izkoristiti svojo najljubšo dobrodelnost, medtem ko služite svojemu zaupanju, lahko razmislite o dobrodelno vodilno zaupanje. To zaupanje vam plačamo dobrodelni dohodek iz določenega premoženja v določenem časovnem obdobju, po katerem je glavnica namenjena upravičencem, ki prejemajo premoženje brez davka na nepremičnine. Vendar ne pozabite, da boste morali plačati davek na darilo na del vrednosti premoženja, ki ste ga prenesli v skrbništvo.

• Druga dobrodelna možnost, dobrodelno ostalo zaupanje, CRT, vam omogoča hkratno prejemanje dohodka in davčne olajšave in na koncu zapusti sredstva v dobrodelne namene. Torej bo to zaupanje prodajalo donirani del vašega premoženja brez davkov in vzpostavilo rente za vas, vašega zakonca ali vaše dediče v določenem časovnem obdobju. Po koncu tega obdobja preostala sredstva gredo neposredno v dobrodelne namene. Visoko cenjena sredstva so običajno sredstva za izbiranje sredstev za CRT.

• Če želite zapustiti denar svojim vnukom, lahko menite, da je generacija-preskakovanje zaupanja. To zaupanje vam lahko pomaga pri ohranjanju vaših 3,5 milijonov dolarjev (v letu 2009) generacije, ki preskakuje izplačilo davka na prenos, pri prizadevanju vaših vnukov, da bi se izognili davku na volitve, ki presegajo ta znesek, kar lahko znaša do 47%.

• An nepreklicno zavarovanje življenjskega zavarovanja, ILIT, se pogosto uporablja kot mehanizem financiranja nepremičnin. V skladu s tem zaupanjem dajete darila nepreklicnemu zaupanju, ki jih nato uporabijo za nakup življenjskega zavarovanja za vas.Po vaši smrti se življenjska doba politike in iztržki plača v skrbništvu, ki pa zagotavlja brezcarinski denar za pomoč upravičencem do plačila davčnih obveznosti.

• Druga vrsta zaupanja je lahko zaupanje v posebne potrebe. Vzajemne sklade s posebnimi potrebami ali dodatna skrbna sredstva zagotavljajo sredstva za oskrbo invalidnega otroka (ali odraslega), potem ko so starši ali skrbniki umrli.

Ali je zaupanje za vas?

Vedno več Američanov odkriva potencialne koristi zaupanja in oblikuje nepremičninski načrt, kako lahko pomaga zaščititi svoja sredstva, zmanjšati svoje davčne obveznosti in na podlagi zasebnih in učinkovitih načinov opredeliti upravljanje sredstev po njihovih željah. Kot vaš finančni načrtovalec vam lahko pomagam oceniti določeno vrsto zaupanja, da ugotovite, ali je to primerno za vaše okoliščine.