Razumevanje Mega Backdoor Roth IRA

V zadnjem času je bilo veliko govora o mega backdoor Roth IRA. Dolgo časa je bila neizrečena skrivnost, ki so jo uporabili načrtovalci upokojitve. Vendar pa je IRS izdal smernice, ki se posebej nanašajo tako na backdoor Roth IRA pretvorbe, in tako imenovane Mega Backdoor Roth IRA. Posledično je pridobila še večjo popularnost in zanimanje.

Torej, kaj je Mega Backdoor Roth IRA? Mega Backdoor Roth IRA vam omogoča, da v Roth IRA prispevate dodatnih 35.000 USD, ker izkoristite dejstvo, da nekateri načrti delodajalcev 401k dovoljujejo prispevke po obdavčitvi do sedanje meje 53.000 dolarjev.

Počakaj, kaj? Mislil sem, da je omejitev prispevka Roth leta 2018 $ 5,500 (in $ 6,500, če imate več kot 50 let). Kako lahko prispevate več kot 6x tega zneska?

Potopimo se v malo ozadje in nato pokažemo, kako deluje proces.

Hitra navigacija Prvo: zakaj Roth vs tradicionalno nasproti 401kBackground: redna Backdoor Roth IRA pretvorbaKako Mega Backdoor Roth IRA WorksA korak po korak proces za izvajanje Mega Backdoor Roth IRA pretvorbaThis Works Great For Solo 401k LastnikiConclusion

Prvič: zakaj Roth vs. Traditional vs. 401k

, Čeprav mislim, da je najprej treba razpravljati o tem, zakaj je to celo pomembno. Ker za nekatere ljudi ni pomembno.

Kdo se ta člen ne uporablja za:

• Če ne boste maksimalno izplačali svojih 401k prispevkov in vaših prispevkov za IRA (to pomeni, da boste v svojo IRA zaračunali predplačilo v višini 18.500 dolarjev in 5.500 evrov)
• Če ne izpolnjujete omejitev dohodka, da imate odbitne IRA (če lahko odbijete svoje prispevke IRA, to storite)
• Če vaš delodajalec ne nudi 401k prispevkov po obdavčitvi (morda boste še vedno želeli prebrati to in biti seznanjeni, vendar vam ne bo pomagal in žal mi je, da je vaš delodajalec zanič)

Zakaj se potrudite z Rothom proti tradicionalnim IRA proti 401k

Brez vlečenja na dolgem pogovoru tu imamo neverjeten članek o tem, kdaj prispevati k Roth IRA v primerjavi s tradicionalnim IRA. To je dolga, vendar podrobno razume o davčnih posledicah vsakega. Zelo vam priporočam, da vzamete ta članek kot podlago za to.

Toda pošteno je davčna diverzifikacija eden od največjih razlogov za to strategijo. Koristno je, da lahko izkoristijo obdavčljive in davčne račune ob upokojitvi. To * bi lahko * tudi koristilo, da bi danes plačevali morebitne davke, da bi kasneje uživali brezcarinsko upokojitev. Res je odvisno od vašega davčnega položaja, vendar če že berete tako daleč, verjetno to že veste.

Ozadje: Redna pretvorba vrat iz vrat Roth IRA

Pretvorba nazaj iz IRA nazaj v Roth je posreden način za prispevek k ROT IRA, če niste upravičeni neposredno prispevati zaradi visokega dohodka.

Ne pozabite, da boste lahko v celoti prispevali k Roth IRA, morate izpolniti naslednje omejitve dohodka (od leta 2018):

Roth IRA Prihodki mejnih dohodkov 2018
​	Single Filers	Poročen vložek skupaj
Začne Phase Out	$120,000	$189,000
Neupravičeno prispevati	$135,000	$199,000

Če ustvarite več kot omejitve dohodka in ste zaslužili dohodek, lahko še vedno prispevate k neizčrpni tradicionalni IRA. IRA Backdoor Roth uporablja to taktiko in nato pretvori neodobreni tradicionalni prispevek IRA v račun Rotha.

Na kratko je opisano, kako deluje v treh korakih.

1. korak - Zagotovite, da nimate drugih računov IRA pred obdavčitvijo

, Da bi se izognili številnim zapletom in morebitnim težavam, bi morali odstraniti vse tradicionalne IRA, SEP IRA ali SIMPLE IRA, razen če jih želite pretvoriti v IRA Roth. Lahko jih odpravite tako, da jih preložite v načrt sponzoriranega delodajalca, na primer 401k, 403 ali 457. To se imenuje obratna IRA do rokovanja s 401k. Nato boste izkoristili ta sponzorirani načrt delodajalca za Mega Backdoor Roth IRA.

Ne pozabite, lahko prav tako preusmerite samo denar pred obdavčitvijo, zato vsi prejšnji ne-odbitni prispevki niso upravičeni do tega.

2. korak - naredite nepredvidljiv prispevek IRA

, ÄãOnce ste odstranili vse svoje tradicionalne račune IRA, čas je, da dejansko začnete prispevati k vašemu Backdoor Roth IRA. To je preprost del.

Preprosto odprite tradicionalni račun IRA in Roth IRA račun pri istem podjetju (morda že imate to). Nato prispevajte 5.500 $ (meja 2018) kot neodobreni prispevek k tradicionalnemu IRA.

Korak 3 - Pretvori tradicionalno IRA v Roth IRA

Ta korak je tudi precej enostaven, vendar obstaja nekaj opozoril. , ÄãFirst, počakati morate vsaj en dan po tem, ko denar prekliče depozit v vašo tradicionalno IRA, preden ga pretvorite. IRA nima smernic o tem, vendar je dobro pokazati jasen postopek po korakih, kako ste se pretvarjali.

Za mnoge spletne borznoposredniške družbe je ta korak zelo enostaven, vendar je lahko strah. V večini podjetij preprosto prenesete ravnovesje iz tradicionalne IRA na Roth IRA. To je to. Drugi bi lahko podpisali obrazec. Skoraj vsi vas bodo opozorili na davčne posledice tega, kar je "strašen" del transakcije.

Mi smo ljubitelji TD Ameritrade kot naše posredniške družbe, ker ponujajo brezplačne IRA-je in imajo več kot 100 provizijskih brezplačnih ETF-jev (vključno s priljubljenimi Vanguard-jevimi ETF-ji). , Odpri račun TD Ameritrade tukaj brezplačno.

Nismo davčni strokovnjaki, ampak tukaj je odličen vodnik o tem, kako prijaviti davke na vašo backdoor ROT IRA.

Kako Mega Backdoor Roth IRA deluje

Ok, zdaj, ko ste imeli osvežitev na Backdoor Roth IRA, kako deluje Mega Backdoor Roth IRA? No, izkorišča dejstvo, da se prispevki po obdavčitvi za 401k načrt obravnavajo kot tradicionalna IRA v zgornjem primeru Backdoor Roth.

To je drugačen postopek, vendar zelo podoben. Vendar pa zahteva, da imate delodajalca 401k, ki omogoča prispevke po obdavčitvi. Ne govorimo o Rothovih prispevkih, ampak prispevkih po obdavčitvi.

Opomba o prispevkih 401k po obdavčitvi. Ne pozabite, da IRS omejitve za skupne 401k prispevkov je 55.000 $ v letu 2018. To pomeni, da lahko prispevate 18.500 $ pred obdavčitvijo, in vaš delodajalec običajno prispeva nekaj. Nekateri 401k načrti nato omogočajo zaposlenim, da prispevajo preostali znesek v prispevkih po obdavčitvi.

Na primer, recimo, da se vaš delodajalec ujema z vašimi 6.000 dolarji v 401k. Lahko prispevate 18.500 $ pred obdavčitvijo, vaš delodajalec znaša 6.000 USD, kar vam omogoča 28.500 $, da lahko potencialno prispevate po obdavčitvi, če ga delodajalec to dovoljuje.

Vaš 401k načrt mora izpolnjevati posebna merila, da naredite Mega Backdoor Roth IRA

Da bi naredili Mega Backdoor Roth IRA, mora vaš 401k načrt ponuditi:

• Prispevki po davku nad in nad 18.500 $ pred davki prispevki omejitve
• Pri oddajanju storitev ali pri odhajanju iz nenehnih težav

Če vaš 401k načrt ne ponuja nobenih težav pri umiku storitev, boste morda še vedno lahko dosegli isto stvar, če kmalu zapustite svoje podjetje.

In obstajajo tudi misli, da tudi če ne morete narediti umikov v službi, je še vedno lahko zelo koristno.

Nato lahko maksimalno izmerite svoj 401k s prispevki po obdavčitvi do omejitve prispevka vsako leto. Takšen denar lahko potem umaknete v tradicionalno IRA in naredite isti postopek kot IRA Backdoor Roth.

Na žalost, podjetje, ki omogoča prispevke po obdavčitvi in ​​v distribucijo storitev, je redko. Preverite pri upravitelju ugodnosti, preden nadaljujete.

Postopek po korakih za izvajanje Mega Backdoor Roth IRA pretvorbe

Postopek za izvedbo Mega Backdoor Roth IRA Conversion je zelo podoben rednemu IRA za backdoor, samo nadomestite 401k za tradicionalno IRA po obdavčitvi.

Mega Korak 1 - Povečajte svoje prispevke 401k po davek

Prvi dodatni korak za Mega Backdoor Roth IRA je, da morate ugotoviti, koliko prispevate k čim večjemu povečanju vaših 401k prispevkov po obdavčitvi.

To pomeni razumevanje načrta vašega delodajalca in nato dodatne prispevke. To je lahko izziv, ker mnogi načrti zahtevajo, da določite odstotek vaše plače, v primerjavi z določenim zneskom. Prav tako se želite prepričati, da so ti prispevki AFTER-TAX, NOT Roth 401k prispevki. -

Mega Korak 2 - Odvzem deleža po davku v Roth IRA

Ko boste povečali svoj prispevek po obdavčitvi, lahko ta delež prekličete na Roth IRA, če vaš delodajalec dovoli odtujitve, ki niso v težavah.

V nasprotnem primeru morate počakati do prenehanja in lahko preusmerite del po obdavčitvi v Roth IRA.

Opomba: Če imate kakršne koli zaslužke na delu za davek po obdavčitvi, je ta znesek obdavčen pri prenosu (ker je bila rast v vaši 401k brez davka). Vendar, če redno opravljate prenose, mora biti zaslužek minimalen.

Če imate preveč plače, morate prispevke prenesti na IRA Roth in dohodke tradicionalnemu IRA. Ohrani natančne zapise.

To Works Odlično za Solo 401k Lastniki

Čeprav številna podjetja ne dovoljujejo distribucij med delom in prispevki po davkih, je za soloprenejere, ki imajo solo 401k, to lahko odlična možnost za maksimiranje vašega Roth-a.

S solo 401k lahko prispevate le približno 25% dohodka pred obdavčitvijo na vaš 401k načrt. Za mnoge lastnike podjetij to ne sme doseči omejitve v višini 55.000 dolarjev (leta 2018). Ker pa ste lastnik vašega načrta, lahko zagotovite, da vaš načrt dopušča prispevke po obdavčitvi in ​​umike v službi.

Recimo, da lahko prispevate le:

• 18.500 $ v izbirnih prispevkih
• 20.000 dolarjev za prispevke za delitev dobička

To samo prispeva do 38.500 $ v prispevkih. Lahko bi teoretično prispevali še dodatnih 16.500 dolarjev po prispevkih za davke v vaš solo 401k, ki bi ga lahko nato prevrnili kot mega-backdoor Roth IRA. To je ogromno!

Zaključek

Mega Backdoor Roth IRA je še eno potencialno orodje za povečanje davčnih prihrankov, če imate več pasovne širine za prihranke. Ta strategija je resnično za ljudi, ki najprej maksimirajo svoje prihranke na drugih poteh: 401k, IRA, HSAs, 529s.

Če še vedno potrebujete ali želite več davčnih zavetih prihrankov, je to potencialno odlična strategija, če jo delodajalec to dovoljuje.

Odpri nov bančni račun

Broker	Promocije	Začeti
	Do $600 + Proste trgovine	3.000 $ minimalni depozit Brez mesečnih taks Odpri račun
	Do $3,500 + Proste trgovine	$ 100 denarni bonus za depozite v višini 25.000 USD Brezplačna prodaja za depozite v višini 25.000 USD Odpri račun
	provizija PROST Trgovanje	Minimalni depozit v vrednosti 100 evrov Prosti za uporabo Odpri račun