S toliko ljudi, ki se gibljejo od ene do druge zaposlitve, izgubijo službo ali delajo za delodajalce, ki jih kupijo drugi, je to postalo skupno in pomembno vprašanje. Ker obstaja nekaj dobrih možnosti, odgovor ni vedno jasen.
Na to temo sem prejel vprašanje od bralca Dionicio F. in se želim spopasti z njim, saj je to podobno vprašanje, ki ga imajo mnogi drugi:
Zdravo Jeff:
Družba, v kateri delam, je bila prodana, zato moram premakniti 401 (k). Kakšna je najboljša možnost za premikanje mojega 401 (k)? Tradicionalni IRA, ROTH IRA ali pustite račun 401 (k) aktiven? Kakšne so davčne posledice prenosa na kateri koli od teh računov?
Hvala, Jeff, resnično uživam v tvojem blogu.
Dionicio se sooča z vse pogostejšim položajem, ko se delodajalec združi v drugo organizacijo, kar povzroči spremembo v prejšnjem načrtu 401 (k). Verjetno je, da je novi lastnik zaposlenim ponudil možnost, da svoje načrte prenesejo v načrt te organizacije, vendar je tudi možno, da novi lastnik nima pokojninskega načrta. Kakorkoli že, Dionicio je na razpotju, kaj storiti s svojim obstoječim načrtom.
Dionicio je navedel tri možnosti:
- Premakni načrt v tradicionalno IRA
- Premakni načrt na Roth IRA, ali
- Pustite račun točno tam, kjer je
Obstajajo pozitivni in negativni elementi z vsako možnostjo, zato si oglejte vsakega posameznika in poglejte, ali lahko Dioničiju damo nekaj smeri.
Možnost 1: Preklopite 401 (k) na tradicionalno IRA
Preskoči na 401 (k) načrt tradicionalne IRA je verjetno najpogostejša možnost, ki se uporablja, in za to obstaja veliko dobrih razlogov.
Prvič, s preusmerjanjem 401 (k) v tradicionalno IRA ni ustvarjena davčna obveznost. To je za razliko od prevračanja v Roth IRA, kjer morate plačati navadni davek od dohodka od zneska prevračanja (podrobnosti o tem bomo našli v naslednjem poglavju).
Drugič, premaknili boste denar iz načrta 401 (k) - kjer ga verjetno neposredno upravlja tretja oseba - in v IRA, ki je samoučinkovana. To vam bo dalo več nadzora nad tem, kako je denar vložen.
Tretjič, možnosti naložb znotraj IRA so blizu neomejenim. To še posebej velja, če denar zavrtite v tipični račun za naložbeno posredništvo, ki bo ponudil najširšo izbiro naložb. Nasprotno, načrti 401 (k) imajo običajno zelo omejene naložbene možnosti. Lahko vas omejujejo na le nekaj vzajemnih skladov ali ETF-jev in celo prepovedujejo vlaganje v celotne razrede sredstev, kot so nepremičninski skladi, blago ali možnosti.
In četrtič, dejansko boste upravitelj načrta. To pomeni, da boste lahko prenesli račun na drugega posrednika ali celo razdelili po lastni presoji. Načrt 401 (k) na splošno ima posebne zahteve in omejitve, da bi izvajal distribucijo, in nikoli vam ne daje možnosti, da spremenite skrbnike.
V družbi Dionicio - ali kdorkoli drug v zvezi s tem - lahko ponudi tudi priložnost za konsolidacijo različnih pokojninskih načrtov. Na primer, če ima že tradicionalno nastavitev računa IRA, lahko odstrani načrt 401 (k), tako da ga preklopi v IRA. To je veliko lažje opraviti z IRA, kot je z obstoječimi 401 (k), če takšne konsolidacije običajno niso dovoljene.
Bodite prepričani, da naredite neposreden prevračanje med pokojninskimi načrti. Mehansko lahko obstajata dva načina za izvedbo prenosa pokojnine - neposrednega in posrednega. Po neposrednem prenosu skrbnik prvotnega načrta sredstva prenese neposredno iz starega računa v novo. Z uporabo posredne metode se vam denar porazdeli, potem pa imate 60 dni za nakazilo denarja v nov načrt ali pa za distribucijo veljajo redni davki na dohodek, plus 10-odstotna kazen predčasnega odvzema (če ste pod starost 59 1/2).
Vedno bi si želeli narediti neposreden prenos, da bi se izognili davčnemu ugrizu. Prvič, večina skrbnikov bo zahtevala odtegnitveni znesek za davke na posreden prenos. Če skrbnik zadrži 20% načrtovanega salda, se boste premaknili več kot 80%, kar pomeni, da bodo zahtevani davki in kazni za zadržani znesek. Druga možnost je, da pokrijete znesek zadržanja iz drugih sredstev, da lahko dokončate celoten prenos. Ampak to možnost se lahko izognete tako, da namesto neposrednega prenosa izognete, saj ne bo prihrankov in ne bo mogoče ustvariti davčne obveznosti.
Možnost 2: Preklopi 401 (k) na Roth IRA
Ni presenetljivo, da je preusmeritev 401 (k) v Roth IRA v bistvu enake prednosti, kot je to storiti pri tradicionalnem IRA. Obstaja ena glavna izjema, in to je glede davkov na dohodek. In novice tukaj so tako slabe in dobre.
Začnimo s slabimi novicami.
Kadarkoli preusmerite sredstva iz kakršnega koli odloţenega pokojninskega načrta v Roth IRA - ki se imenuje pretvorba - ob prenesenem znesku boste imeli obicajne davke na dohodek.Če ste v 25-odstotnem davčnem krogu, in iz roka 401 (k) v Roth IRA opravite preusmeritev 100.000 USD, boste imeli davčno obveznost v višini 25.000 USD.
Dejansko je lahko višja od tega, ker bo znesek distribucije dodan vašemu rednemu dohodku in verjetno vas bo potisnil v višji davčni razred. Še huje, znesek davka bo zapadel v letu, ko se izvede prevračanje. To se zgodi, ker premikate denar iz a odloženo od davka račun, ki bo na koncu postal a brezcarinski račun.
Toda tu je slaba novica pretvorjena v dobre novice ...
Račun Roth IRA se financira s prihodki po obdavčitvi. To pomeni, da za prispevke, ki jih opravite, ni davčne olajšave. Toda podobno kot vsi drugi upokojitveni načrti, se prihodki naložb na Roth IRA nabirajo na podlagi odloženih davkov. Vendar, ko dosežete 59 let starosti - dokler bo Roth IRA že vsaj pet let - umiki iz načrta se brez davkov. To vključuje tako zneske prispevkov kot kumulativne naložbene zaslužke v načrtu.
Dejansko je preusmeritev iz drugih načrtov v Roth IRA obravnavana kot prispevek. To pomeni, da za te prispevke ni davčnih ugodnosti. Ampak, ker je bil znesek, recimo 401 (k), nakopičen s predčasnimi prispevki, prevračanje od 401 (k) do Roth IRA se obravnava kot porazdelitev iz 401 (k). To pomeni, da bo navadni davek od dohodka zapadel v višini zneska prevračanja. Vendar pa ni naložena 10-odstotna kazen predčasnega odvzema, tudi če še niste 59 1/2.
Porazdelitve brez davka so močna prednost, ki jo imata Roth IRA v skoraj vseh drugih oblikah pokojninskega načrta. Davki, ki jih plačate za izvedbo pretvorbe iz načrta 401 (k) na Roth IRA, so cena, ki jo plačate za brezplačen status računa, ko začnete z dvigom.
Obstaja še ena prednost, ki je povsem edinstvena za Roth IRAs. So edini pokojninski načrt, ki ga ne vključuje zahtevane najmanjše porazdelitve ali RMD. Vsi ostali pokojninski načrti zahtevajo, da začnete izvajati distribucijo, ko obrnete 70 let. Porazdelitve na splošno temeljijo na pričakovani življenjski dobi v tistem času. Ampak Roth IRAs ne potrebujejo RMD-jev, zato boste imeli popoln nadzor nad načrtom za skoraj celotno življenje.
3. možnost: natančno vodite načrt, kje je
To je verjetno najmanj zaželena možnost. To je zato, ker vam 401 (k) načrti ponujajo najmanjši znesek nadzora računa in najbolj omejene naložbene možnosti.
Ampak še vedno obstaja še ena pomanjkljivost. Ko zapustite delodajalca ali še posebej, če načrt ni več povezan z delodajalcem, lahko načrt postane še bolj oddaljen. Na primer, če imate težave z računom ali želite dostopati do denarja, delodajalec ne deluje kot posrednik. Boste morali neposredno obravnavati skrbnika načrta, ki odpravi vzvod, ki ga ima delodajalec. V primerih, ko delodajalec ne obstaja več, bi načrt 401 (k) lahko postal nekaj načrta za siroto za skrbnika, ki ga upravlja.
Vendar, če ste zadovoljni z načrtom 401 (k), kakršen je, morda ni nobenega prepričljivega razloga za premikanje. To še posebej velja, če nimate zanimanja za upravljanje naložb v njej, ali nimate takojšnje potrebe po umiku denarja.
Ohranjanje načrta, kjer je, bo tudi olajšalo njegovo pripravo v načrt 401 (k) drugega delodajalca. Večina vam ne bo dovolila, da bi preusmerila sredstva IRA v 401 (k), vendar bodo skoraj vsi omogočili direktno preusmeritev 401 (k) -to-401 (k).
Za Dionicio - ali kogar koli drug, ki se sooča z odločitvijo, da premaknete načrt 401 (k) - to je vprašanje, kaj je najpomembnejše za vas, in katera možnost rolloverja bo najbolje delovala v vaših željah.
Objavi Svoj Komentar