Zakaj stopnja davka na dohodek in davčni nosilci ne mislijo resnično

Eden največjih naslovov med predsedniško kampanjo je bil "zniževanje davkov" za posameznike in korporacije ter poenostavitev davčne zakonodaje. Velik argument za to je v bistvu, kako kompleksna je davčna številka. Odvisno od tega, kdo zaprosi, se davčna koda sega od 2.600 strani do več kot 70.000 strani. Razlika je v tem, ali menite, da je veliko dodatka in prednastavitev del dejanske "davčne kode".

Ampak govoriti o "davčni kodi" je težko. To je zapleteno. In ko gre za kampanjo, predsedniškim kandidatom to ni všeč. Radi bi se držali noge velikosti ugrizov, ki jih je mogoče deliti na socialnih medijih in se pogovarjali o manj kot 30 sekundah na večernih novicah. Zato se vsi osredotočajo na stopnje davka na dohodek.

Heck, nihče ni niti opazil, da davčni načrt Donalda Trumpa dejansko zviša davčno stopnjo za 5% za nekatere člane srednjega razreda! Toda če želite to ugotoviti, bi se morali resnično potapljati v plevel in videti, kakšne so predlagane spremembe. Namesto tega se vsi radi osredotočajo na fraze, kot je ta:

Znižaj stopnjo davka od dohodka od korporacij.

Znižaj stopnje davka na dohodek v srednjem razredu.

Povečajmo stopnje davka na dohodek na prvih 1%.

To je naslov, ki ga slišite, in pošteno, vaša stopnja davka na dohodek v resnici ni tako pomembna.

Zakaj je davčni zakonik tako zapleten

Davčna koda je tako zapletena, ker mora storiti štiri stvari:

1. Določite, kateri prihodki so dejansko
2. Ugotovite, ali je ta dohodek obdavčljiv ali ne
3. Določite, kdaj je treba ta obdavčljivi dohodek obravnavati kot tak za namene davčnega vlaganja
4. Vodite programe vladnih spodbud

Whoa, kaj? Davčna številka dejansko ne govori o davkih?

Tako je! Davčna šifra sama posveti približno 5-10 strani glede na to, kakšne so zvezne stopnje davka na dohodek dejansko za različne vrste dohodkov. Preostala davčna številka jenamenjen določanju, kaj dejansko šteje kot dohodkovne in tekoče programe spodbud.

To je čudno? Dohodek je dohodek - kajne?

Poglejmo si tri scenarije, ki kažejo, kako se to lahko zaplete, ne da bi se celo trudili.

1. Določite dohodek - ali je vaša nagrada za kreditno kartico šteje za dohodek?

Lahko bi zmedel določanje dohodka. Kaj šteje in kaj ne. Recimo, da ste na svoji kreditni kartici zaslužili 2% nagrad za denarno nagrado in porabili ste 1 000 000 USD. Prejeli bi 200 dolarjev. Ali to velja za dohodek ali popust?

V enem taborišču se šteje, da je dohodek - ta 200 $ je trženje, ki ga plača družba za kreditne kartice. Vrat, v mnogih primerih ne izravnava nobenih nakupov, saj ga lahko položite na bančni račun.

V drugem kampu se šteje popust - ta $ 200 je popust od 10.000 $ v nakupih, ki ste jih naredili.

In to ni preprost odgovor. Odgovor je "morda". Tukaj je razčlenitev, če želite upoštevati, ali so nagrade za kreditne kartice obdavčljive.

Vprašanja, kot je ta, zaradi katerih je davčna koda tako dolgo. Morate imeti razpravo o vsakem malem odtenku dohodka, če razmišljate o obdavčitvi.

Tukaj je nekaj drugih običajnih "določenih dohodnih" situacij, ki jih morda niste realizirali:

• Če dobite odplačan dolg za študentsko posojilo, je lahko obdavčljiv dohodek, čeprav niste prejeli nobenega denarja neposredno.
• Če kratko prodajate svoj dom, se znesek odpisanega hipotekarnega dolga šteje za dohodek
• Če reinvestirate svoje dividende na obdavčljivi račun, te dividende še vedno štejejo za dohodek, čeprav jih nikoli niste odstranili iz računa

2. Ali je vaš dohodek obdavčen - govorimo o vaši IRA?

Ok, torej, ko določite, kaj šteje kot dohodek, moramo imeti vzpostavljen sistem, da ugotovimo, ali boste plačali davke na ta dohodek ali ne.

Vaša IRA je odličen primer. Če imate Roth IRA, so običajno vaše distribucije brez davka. Vendar pa obstajajo okoliščine, v katerih bodo obdavčljive.

Vsa ta pravila morajo biti določena nekje. V tem primeru pride do davčne kode in zakaj lahko postane tako zapleteno. Še enkrat si morate ogledati vsako situacijo in ustvariti pravilo ali formulo za oceno obdavčitve vsake vrste dohodka, ki ste jo določili.

3. Kdaj dohodek obravnavate kot dohodek - Govorimo o vašem malem podjetju?

Nazadnje, davčna koda ima okvir, ko obravnavate dohodek kot dohodek za vaše davke. To dejansko pride v stik s podjetji in kako računajo dohodki.

Obstajata dva glavna računovodska okvira - na osnovi denarnih sredstev in na podlagi nastanka poslovnega dogodka. Denarna sredstva pomenijo, da obračunate svoj dohodek, ko prejmete denar. Obračunavanje na podlagi nastanka poslovnih dogodkov pomeni, da pri računu zaračunate dohodek. Ta sistem tudi pomeni, da za ta račun morda ne boste plačali v gotovini za 30 dni. Ampak že zahtevate dohodek. Lahko vpliva na vaše davke.

Potem obstajajo tudi načini štetja inventarja, ki lahko močno vpliva na vaš dohodek. Za inventar lahko računate kot prvi-v-prvi-out ali zadnji-v-prvi-out. Če se stroški vašega blaga spreminjajo dosledno, bi to lahko resno vplivalo na vašo donosnost in davke, ki jih boste plačali.

Vse to mora biti opredeljeno z davčno številko.

Govori o vladnih pobudnih programih

Morda to ne veste, vendar je drugi cilj davčnega sistema ustvarjanje spodbud za ljudi, da naredijo določene stvari. Sem jih pokvaril kot spodbujevalne programe, vendar jih večina ljudi imenuje davčne olajšave in davčne olajšave.

Glavni razlog za obstoj davčnih olajšav in davčnih olajšav je zato, ker vlada želi, da državljani nekaj storijo ali pa poskuša pomagati z nečim.

Na primer, odtegnitev hipotekarnih obresti naj bi spodbudila domače lastništvo. Odtujitev obresti študentskega posojila naj bi omogočila višjo izobrazbo bolj dostopno. Kazen za neupoštevanje zdravstvenega varstva naj bi ljudi spodbudil k nakupu kvalificiranega načrta zdravstvenega varstva.

Ne glede na vaša osebna prepričanja v zvezi s katero koli od teh vprašanj, dejstvo je, da se upravljajo z davčno številko. Kot taki morajo biti razdelki, namenjeni vsakemu od teh davčnih olajšav in davčnih olajšav.

Ampak to se ne ustavi. Prav tako se morate vrniti na zgornji oddelek in vključiti vsakega od teh delov za vsak odbitek ali kredit:

1. Določite dohodek - kateri dohodki se štejejo v davčni odbitek ali odbitek
2. Določite obdavčitev - nekateri davčni odbitki vam lahko povrnejo več od tistega, kar ste plačali v davkih
3. Kdaj se štejejo dohodki - nekateri odbitki se lahko prenesejo iz preteklih let, če niso bili vsi porabljeni

Zdaj lahko vidite, zakaj je davčna koda tako dolga - veliko stvari je treba definirati.

Zakaj vaša stopnja davka na dohodek in nosilec ni pomembna

Zdaj, ko smo natančno določili, kako deluje davčna številka, si lahko ogledate, zakaj vaša stopnja davka na dohodek in davčni razred v resnici ni pomembno. Kar je resnično pomembno, je, kako določite svoj dohodek in kakšne programe vladnih spodbud ste izkoristili.

Na primer, drugi blogger se strinja, kako je plačal le 150 dolarjev davkov na dohodek v višini 150.000 dolarjev. Kako je to naredil? Z izkoriščanjem vseh vladnih spodbujevalnih programov se je kvalificiral za:

• Prispevki pokojninskega načrta (načrti 401k, 457 ali 403b)
• Pokojninski prispevki
• Načrti nakupa delničarjev
• Načrti lastništva delnic zaposlenih
• Zdravstveno zavarovanje
• Zobozdravstveno zavarovanje
• Fleksibilne potrošniške račune (za zdravje / zobozdravstvo ali varstvo otrok)
• Račun zdravstvenega varčevanja
• Odbitje hipotekarnih obresti
• Odbitje obresti od študentskega posojila
• Davčna olajšava za otroke
• Davčna olajšava otrok

Na drugi strani, ko zgradite več tokov prihodkov, lahko začnete razpršiti svoje vire dohodka in potencialno začnete izkoristiti vir dohodka, ki je brez davka.

Kako lahko načrtujete koristi od kompleksnega davčnega zakonika

Kljub temu, da vsi politiki obljubljajo poenostavitev stvari in nižje davke, vam lahko povem dve resnici o davčni kodi:

1. To bo še naprej postajalo dlje in bolj zapleteno, saj boste še naprej morali opredeliti, kaj pomeni dohodek za nove načine zaslužka, ki jih še ne moremo predvideti
2. Vlada bo še naprej uporabljala davčno številko za spodbujanje ljudi, zato bomo še naprej videli različne davčne olajšave in odbitke

** Opazil bom, da z Trump in republikanski kongres obstajajo konkretni predlogi za poenostavitev davčne kode. Za njih je veliko, vendar vsi vključujejo spreminjajoče se stopnje in spreminjajo tudi odbitke / spodbude. Tukaj je najboljša razčlenitev, ki jo lahko do zdaj najdemo o morebitnih spremembah v letu 2017 in pozneje.

Oprostite, resnično ni načina, da vlada izvaja kakršen koli enakopravni davčni sistem. Vendar to ne pomeni, da tega ne morete izkoristiti.

Davčna koda lahko resnično deluje v vašo korist, če jo davčite. Nekateri načini, ki jih lahko izkoristite za ustvarjanje bogastva, so:

• Varčevanje računov, ki jih ponujajo davki, kot so IRA, 401k, HSA in drugo
• Vlaga v sredstva, ki se obravnavajo ugodno davčno, kot je naložba v nepremičnine
• Začnite stranski posel, tako da boste lahko izkoristili posebne račune za varčevanje, kot sta SEP IRA ali Solo 401k, da še povečate prihranke v korist davkov
• Prepričajte se, da ste izkoristili vse davčne in odbitne odbitke, za katere izpolnjujete pogoje (uporabite tudi enega od glavnih ponudnikov davčne programske opreme, da zagotovite, da dobite vse, kar imate)

Pomembno je, da si zapomnite, da so davki verjetno eden od vaših največjih stroškov (preverite - Stavim, da ga niste zavedali). Zato je pomembno, da se naučite, kako deluje davčna številka, in izkoristite to, da lahko shranite, kjer je to mogoče.

Kako imate koristi od zapletene davčne kode?