Posamezni pokojninski računi (IRA) so individualni pokojninski načrti, ki zagotavljajo določene davčne ugodnosti.
Mnoge finančne institucije ponujajo te načrte, lastniki IRA pa lahko vlagajo v katero koli vrsto naložb, ki jih skrbnik dopušča, od preprostih certifikatov depozitov (CD-jev) do posameznih delnic in obveznic.
Vrste IRA
Dve vrsti IRA, Tradicionalni in Roth IRA omogočata zaposlenim sam nadzor in prispevek, medtem ko je tretja vrsta IRA, SEP IRA, izrazita, da je korist, ki jo zagotavlja delodajalec. Spodaj je pregled vsake od teh treh vrst.
Če ne veste, kaj je najbolje za vas, si oglejte ta vodnik: Ultimate Guide to Roth vs tradicionalnih prispevkov IRA.
Tradicionalni IRA
Tradicionalne IRA so odbitek davka (če dohodki lastnika ne presegajo določenih omejitev) in odlogi za odlog plačila davkov, kar pomeni, da letni prispevki za IRA niso obdavčeni v času prispevka in se namesto tega obdavčijo, ko se denar umakne.
To je lahko dobra izbira za vlagatelje, ki pričakujejo, da bodo v prihodnosti nižji dohodkovni davčni razred (ali vlagatelji, ki verjamejo, da bodo prihodnji davčni okviri na splošno nižji, čeprav verjamejo, da bodo imeli enako količino denarja).
Roth IRAs
Roth IRAs so poprodajni računi po obdavčitvi, kar pomeni, da je bil denarni prispevek za račun že obdavčen.
Vendar se lahko znesek, ki se prispeva, in prihodnji dobiček od naložb na računu odvzamejo brez plačila nadaljnjih davkov. To je lahko ugodna izbira za vlagatelje, ki verjamejo, da bodo v prihodnosti v višji davčni skupini.
SEP IRA
Poenostavljene pokojnine zaposlenih (SEP) IRA uporabljajo lastniki podjetij in jih je treba ponuditi vsem kvalificiranim zaposlenim, če jih sploh obstajajo.
Zaposleni, ki so vsaj 21 let, ki so delali za tega delodajalca tri ali več let prejšnjega petja in ki so za to leto pridobili vsaj 600 dolarjev (meja za leti 2017 in 2018), izpolnjujejo pogoje za sodelovanje v načrtu.
Samo delodajalci lahko prispevajo k SEP IRA, čeprav niso zaklenjeni z določitvijo letnih prispevkov na enak način kot načrt 401 (k).
Umiki iz IRA
IRA, ker so namenjeni zagotavljanju osebam v upokojitvenih letih, določajo omejitve umika sredstev pred upokojitveno starostjo, ki je opredeljena kot 59 let ali popolna in popolna invalidnost.
Če umik ne izpolnjuje pogojev za upravičeno izjemo od teh določb, se za umaknjeni znesek uporabi 10-odstotna kazen.
Omejitve prispevka za IRA 2018
| Tradicionalna IRA | Roth IRA | SEP IRA |
---|---|---|---|
V starosti 50 let | $5,500 | $5,500 | Do 25% dohodka ali 55.000 dolarjev |
Starost 50+ Prispevek za ulov | $6,500 | $6,500 |
2018 Omejitve dohodka IRA
Stanje vnosa | Roth IRA |
---|---|
Poročen, vložen skupaj | Začetek faze od 189.000 do 199.000 dolarjev |
Poročen, ločen | Začetek faze od 0 do 10 000 USD |
Samski | Začetek faze od 120.000 do 135.000 dolarjev |
Vsakdo z zasluženim dohodkom in mlajšim od 70 1/2 lahko prispeva k tradicionalni IRA, vendar pa davčna odbitka temelji na dohodkovnih omejitvah in udeležbi v načrtu delodajalca.
Povzetek
Uporaba tradicionalne ali Roth IRA (kar je najbolj smiselno v vaši davčni situaciji) je odlično orodje poleg vsakega pokojninskega načrta, ki ga ponuja vaš delodajalec, vključno z načrti 401 (k) in SEP-IRA.
Posamezniki si morajo prizadevati za največji prispevek, ki se jim letno dopušča tradicionalnim in / ali rutskim IRA, da v celoti izkoristijo razpoložljive davčne prihranke.
Ali imate IRA? Kaj boste storili, če želite v letu 2018 odpraviti prispevke za upokojitev?
Objavi Svoj Komentar