401k Preusmeritev na IRA Ponudite široko paleto prednosti

Rollover IRA

Najboljši del o preusmeritvi 401k na IRA je, da je veliko lažje kot poučevanje vašega psa, da naredi enak trik. Še bolje je, da v primerjavi z računi za pokojninsko zavarovanje, ki jih sponzorira delodajalec, lahko 401k prevračanje zagotovi najširši obseg naložbenih možnosti in največjo fleksibilnost pri načrtovanju distribucije ob upokojitvi. Običajno je mogoče uporabiti tudi 401-kratno prevračanje z manj omejitvami. Tukaj je kratek pregled, ki poudarja nekatere ključne prednosti IRA prevračanja v primerjavi z načrtom, ki ga sponzorira delodajalec.

Kot lastnik računa IRA sprejmete ključne odločitve, ki vplivajo na upravne in administrativne stroške, splošno raven storitev, usmeritev naložb in dodelitev sredstev. Lahko razvijete natančno mešanico naložb, ki najbolje odražajo vaše osebno tveganje, filozofijo naložb in finančne cilje. Ustvarite lahko IRA, ki dostopajo do strokovnega znanja o naložbah v katerem koli razpoložljivem skladu sklada, in lahko svoje zaposlene za upravljanje naložijo in odpuščajo z nakupom ali prodajo svojih sredstev. Prav tako nadzirate vodenje računa s pomočjo izbire skrbnikov IRA.

Več prednosti od 401k Rollovers

Medtem ko se lahko veselite dolgoročne in zdrave kariere, lahko življenjske negotovosti vplivajo na spremembe. Pravila o distribuciji notranjih davčnih služb za IRA na splošno zahtevajo, da imetniki računov IRA počakajo do 59-letne starosti, da bi se izplačevali brez kazni, vendar obstajajo številne določbe za obravnavo posebnih okoliščin. Te določbe so pogosto širše in lažje izkoriščajo kot pravila o načrtih za načrtovanje delodajalcev.

IRA so bolj uporabne pri načrtovanju posestva kot načrti, ki jih sponzorira delodajalec. Sredstva IRA se lahko običajno razdelijo med več upravičencev v nepremičninski načrt. Vsak od teh upravičencev lahko uporabi strukture načrtovanja, kot je koncept Stretch IRA, da bi v času njihovega življenja vzdrževala upravljanje davčnih ugodnosti. V nasprotju s tem se razdelitve prejemnikov iz načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, običajno vzamejo v enkratnih zneskih kot gotovinska plačila. Tudi, razen v državah z izrecnimi zakoni o skupni lastnini, imajo imetniki računov IRA izključni nadzor nad njihovimi oznakami upravičencev.

401k Prednosti za prevračanje

401k Prevleke zahtevajo skrbno načrtovanje

Eden skupnih ciljev načrtovanja pavšalne razdelitve je preprečiti nepotrebno odtegnitev davkov. V skladu z zveznimi davčnimi predpisi se za vsako pavšalno razdelitev, ki se ne prenaša neposredno iz enega računa za upokojitev na drugega, velja poseben odtegljaj v višini 20%. Ta odtegnitev se bo uporabljala, dokler vam bo delodajalec preveril - tudi če nameravate takoj vložiti enakovredno gotovino v IRA. Da bi preprečili zadržanje, morate najprej ustvariti IRA za prevračanje in nato zahtevati, da vaš delodajalec prenese svoja sredstva neposredno na skrbnika te IRA.

Upoštevajte, da 20% odtegljaja ni vaša končna davčna obveznost. Če porabite pavšalno distribucijo in ne jo ponovno vložite na drug račun za izplačevanje pokojnine, ki ga določa davek, boste morali celotno vrednost pavšalnega zneska razkriti kot dohodek in plačati celoten davek ob vložitvi - v višini do 35%, odvisno od vašega morebitnega davčnega razreda. Poleg tega IRS običajno nalaga 10-odstotni davek na kazni za odvzeme, odvzetih pred 55. letom, iz načrta, ki ga podpira delodajalec, in 59 let od IRA.

Tudi če nameravate preklicati celotno vsoto, vendar morate opraviti ček, ne pa vašega novega skrbnika IRA, mora vaš delodajalec zadržati 20%. V tem primeru lahko 20% povrnete, če končate prevračanje v 60 dneh. Celoten znesek vaše distribucije morate polniti v novi IRA, pri čemer je 20% iz drugih sredstev. Ko vložite svojo davčno napoved za leto, lahko vnesete zahtevo za povračilo pavšalnega odtegljaja.

Če imate v načrtu delodajalca prispevke po obdavčitvi, se lahko odločite, da jih boste umaknili brez kazni, ko boste prevrnili svoje premoženje. Če pa želite, da bi ta sredstva ostala v vašem računu za upokojitev, če želite nadaljevati odlog davka, jih lahko vključite v svoj prevračanje. Ko začnete redne porazdelitve iz vaše IRA, se šteje, da je proporcionalni del nepremagljiv, da vam povrne prispevke po obdavčitvi.

Ne pozabite na podjetja Stock

Mnoga podjetja delno ali v celoti prispevajo k računovodskim izkazom zaposlenih v obliki delnic podjetja, obveznic ali drugih vrednostnih papirjev. Če imate na vašem računu vrednostne papirje podjetja in njihova trenutna tržna vrednost vključuje znatno zvišanje cen, bi lahko imeli koristi od stvarne distribucije za vrednostne papirje podjetja, ki so ločeni od pavšalnega izplačila sredstev drugih naložb.

Distribucija v naravi je dostava dejanskih vrednostnih papirjev in ne njihova denarna vrednost. Morebitna korist izhaja iz dejstva, da se morebitna zvišanja cen, ki je nastala, ko so bili vrednostni papirji hranjeni v 401 (k), lahko obravnavamo kot kapitalske dobičke namesto navadnega dohodka. Kadar opravljate stvarno distribucijo vrednostnih papirjev svojega delodajalca, boste plačali davek samo na podlagi izvirnih stroškov vrednostnih papirjev; se stanje vrednosti na datum razdelitve razvrsti kot neto nerealizirana apreciacija (NUA). Ko prodajate vrednostne papirje, se NUA obravnava kot dolgoročni kapitalski dobiček. Kakršen koli dobiček, ki bi se lahko pojavil po datumu razdelitve, se obdavči, kot da ste kupili vrednostne papirje na datum razdelitve. (Upoštevajte, da je zdravljenje z NUA na voljo samo za vrednostne papirje, s katerimi se trguje na borzi).

Pomanjkljivosti do 401k Rollovers

Medtem ko obstaja veliko prednosti za konsolidirane IRA rolloverje, obstaja nekaj možnih pomanjkljivosti, ki jih je treba upoštevati. Sredstva, ki presegajo 1 milijon dolarjev v IRA, se lahko sprejmejo, da bi zadostili vašim dolgovom v določenih scenarijih osebnega stečaja. Sredstev v načrtu, ki ga sponzorira delodajalec, v mnogih okoliščinah ni mogoče takoj sprejeti. Prav tako morate najprej vzeti razdelitve iz IRA do 1. aprila leta, potem ko dosežete 70½, če nadaljujete ali ne, vendar načrti, ki jih sponzorira delodajalec, ne zahtevajo distribucij, če nadaljujete delo mimo te starosti.

fotografija od Jason York Photography